Ing. Veronika Dostálková MBA MAJETEK A ZÁVAZKY Finanční gramotnost 3. ročník Září 2012

ANOTACE Záměrem této sady výukových materiálů s názvem Finanční gramotnost je poskytnout studentům oboru Klempíř potřebné informace o bankovních produktech, spoření a zadlužování. Jednotlivé DUMy (prezentace) v této sadě popíší postupně tematické oblasti, které jsou probírány v předmětu Ekonomika na naší SŠ. Konkrétně tato prezentace je zaměřena na majetek a závazky.

Majetek a závazky domácnosti MAJETEK A ZÁVAZKY

Majetek a závazky Chceme-li posoudit hospodaření domácnosti, nebudeme se pouze zabývat příjmy a výdaji rodiny, ale i jejím majetkem a závazky Majetek: to co rodina vlastní (nemovitosti, automobily, peníze na účtech, cenné papíry, vybavení domácnosti, sbírky) Závazky: čím naše výdaje kryjeme (dluhy, úvěry, půjčky)

Porovnání majetku a závazků Majetek Peníze (na účtu) Finanční majetek (akcie, cenné papíry) Nemovitosti (byt, dům, pozemek) Ostatní osobní majetek (auta, vybavení domácnosti ) Závazky Krátkodobé (do 1 roku) (krátkodobé půjčky i od přátel) Střednědobé (do 5 let) (spotřební úvěry, leasing na auto) Dlouhodobé (déle než 5 let) (hypotéka, úvěr ze stavebního spoření)

Rozvaha domácnosti Rozvaha domácnosti/jednotlivce ukazuje skutečný osobní majetek, pokud ho uvádíme v tržní ceně, tedy v takové, jakou majetek v této chvíli má, za jakou bychom ho mohli prodat. Cena bytu může stoupat, cena auta průběžně klesá, hodnota akcií se mění každým okamžikem.

Příklad: Škudlíkovi bydlí ve vlastním domě. Na běžném účtu mají stálý zůstatek Kč. Na stavebním spoření mají naspořeno Kč. Jsou majitelé auta a vybavení domácnosti. Čerpají hypoteční úvěr v celkové výši Kč, a finanční leasing na auto Kč. Osobní majetekOsobní závazky Vlastní nemovitost KčFinanční leasing Kč Běžný účet KčHypoteční úvěr Kč Stavební spoření Kč Automobil Kč Vybavení domácnosti Kč Celkem: Kč Celkem: Kč Rodina Škudlíkovi by po prodeji veškerého majetku nezůstala zadlužena.

Rezerva v domácím rozpočtu Domácí rozpočet by měl být sestaven, tak aby bylo možné vytvářet finanční rezervu, kterou bychom mohli použít v případě nečekaných událostí. (ztráta zaměstnání, nemoc, úraz, nečekané výdaje) Obecné doporučení: tato rezerva by měla tvořit 3 až 6-ti násobek průměrného měsíčního příjmu rodiny nebo jednotlivce.

Shrnutí DOMÁCÍ FINANCE RODINNÝ ROZPOČET MAJETEK A ZÁVAZKY ( STAV PENĚZ) (STAV FINANCÍ) PŘEBYTEK SCHODEK ZÁVAZKY PŘEDLUŽENOST POKRYTY

ZDROJE KLÍNSKÝ, Petr; CHROMÁ, Danuše; TESAŘOVÁ, Svatava. Finanční gramotnost [online]. [cit ]. Dostupný na WWW: tnost_obsah_a_priklady_z_praxe_skol.pdf