Provozování pojišťovací a zajišťovací činnosti BPP114C – Bankovní a pojišťovací právo Mgr. et Mgr. Michal Tuláček 27. března 2017

Mimo regulaci podle zákona o pojišťovnictví a) Vzájemná pojišťovna b) Poskytování plnění pro případ smrti, dožití se stanoveného věku nebo pro případ přerušení nebo omezení činnosti zaměstnancům a OSVČ z jednoho obchodního závodu nebo podnikatelského seskupení nebo do jednoho ekonomického oboru nebo skupiny oborů c) Uzavírání závazků poskytnout plnění pouze v případě smrti, jestliže toto plnění nepřesáhne průměrné náklady na pohřeb nebo jestliže je poskytováno nepeněžní plnění d) Vzájemné zajištění vzájemných pojišťoven poskytujících neživotní pojištění e) Instituce a pojišťovny se sídlem v jiném členském státě vyňaté z působnosti směrnice f) Asistenční služby v automobilismu g) Poskytování vzájemného zabezpečení pro členy uskupení bez právní osobnosti, a to bez povinnosti platit pojistné nebo vytvářet technické rezervy h) Pojištění exportních úvěrů

Pojišťovací činnost přebírání pojistných rizik na základě uzavřených pojistných smluv plnění z uzavřených pojistných smluv součástí pojišťovací činnosti jsou činnosti přímo vyplývající z povolené pojišťovací činnosti: činnosti související se vznikem pojištění a jeho správou, likvidace pojistných událostí, poskytování asistenčních služeb, investování, uzavírání smluv pojišťovnou se zajišťovnami o zajištění závazků pojišťovny vyplývajících z jí uzavřených pojistných smluv činnost směřující k předcházení vzniku škod a zmírňování jejich následků,

Provozování pojišťovací činnosti Tuzemská pojišťovna Pojišťovna z třetího státu, které bylo Českou národní bankou uděleno povolení k provozování pojišťovací činnosti Pojišťovna z jiného členského státu na základě práva zřizovat pobočky nebo na základě svobody dočasně poskytovat služby

Zajišťovací činnost přebírání pojistných rizik na základě uzavřených smluv, kterými se zajišťovna zavazuje poskytnout pojišťovně ve sjednaném rozsahu plnění, nastane-li nahodilá událost ve smlouvě blíže označená, a pojistitel se zavazuje platit zajistiteli ve smlouvě určenou část pojistného (zajistné) z pojistných smluv uzavřených pojistitelem, které jsou předmětem zajišťovací smlouvy (dále jen „zajišťovací smlouva“) plnění z těchto smluv uzavírání zajišťovacích smluv mezi zajistiteli součástí zajišťovací činnosti jsou činnosti přímo vyplývající z povolené zajišťovací činnosti: činnosti související se vznikem zajištění a jeho správou investování poskytování statistického nebo pojistněmatematického poradenství v pojišťovnictví analýza a průzkum pojistných rizik činnost holdingové osoby a činnosti ve finančním sektoru

Klasifikace zajištění I Forma Obligatorní Fakultativní Typ Proporcionální Neproporcionální Cedent Přímý pojistitel Retrocedent

Klasifikace zajištění II Účel Pojistně-technický Jiný (finanční zajištění) Nástroje Klasické Moderní (ART) Cena Pevná Poměrná

Provozování zajišťovací činnosti Tuzemská zajišťovna Zajišťovna z třetího státu, které bylo Českou národní bankou uděleno povolení k provozování zajišťovací činnosti Zajišťovna z jiného členského státu na základě práva zřizovat pobočky nebo na základě svobody dočasně poskytovat služby. Pojišťovny (tuzemská, z třetího státu i z jiného členského státu)

Omezení pojišťoven a zajišťoven Činnost: Pouze pojišťovací a zajišťovací činnost v rozsahu povolení Zákaz být společníkem obchodní korporace s neomezeným ručením

Řídící a kontrolní systém Povinnost zavést, udržovat a uplatňovat účinný řídící a kontrolní systém zahrnující Přiměřenou a jasně vymezenou organizační strukturu Účinný způsob předávání informací Řízení rizik, kontrolu zajišťování shody s předpisy, vnitřní audit a pojistněmatematické činnosti Hlídá zejména dodržování: Požadavků na osoby s klíčovými funkcemi Systému řízení rizik

Povolení k výkonu pojišťovací činnosti Podle odvětví Životní pojištění Neživotní pojištění Skupiny neživotních pojištění Odvětví zásadně nelze kombinovat Výjimky: Kombinace životního pojištění s úrazovým pojištěním a pojištěním nemoci Doplňkové pojištění v neživotním pojištění Platí po celé Evropské unii (jednotný evropský pas)

Podmínky udělení povolení k výkonu pojišťovací činnosti S ohledem na požadovaný rozsah a povahu činnosti pojišťovny jsou dány předpoklady splnění podmínek provozování pojišťovací činnosti Aktiva pojišťovny nepocházejí z trestné činnosti nebo z neidentifikovatelných zdrojů a je prokázán původ kapitálu a dalších finančních zdrojů Navrhovaný řídicí a kontrolní systém dává předpoklad své funkčnosti a efektivnosti Je prokázána schopnost držet použitelný kapitál ve výši solventnostního kapitálového požadavku a minimálního kapitálového požadavku Obchodní plán pojišťovny podložený reálnými ekonomickými výpočty

Povolení k výkonu zajišťovací činnosti Podle odvětví Zajišťovací činnost pro životní pojištění Zajišťovací činnost pro neživotní pojištění Zajišťovací činnost pro oba druhy pojištění Platí po celé Evropské unii (jednotný evropský pas)

Podmínky udělení povolení k výkonu zajišťovací činnosti S ohledem na požadovaný rozsah a povahu činnosti zajišťovny jsou dány předpoklady splnění podmínek provozování zajišťovací činnosti Aktiva zajišťovny nepocházejí z trestné činnosti nebo z neidentifikovatelných zdrojů a je prokázán původ kapitálu a dalších finančních zdrojů Navrhovaný řídicí a kontrolní systém dává předpoklad své funkčnosti a efektivnosti Je prokázána schopnost držet použitelný kapitál ve výši solventnostního kapitálového požadavku a minimálního kapitálového požadavku Obchodní plán zajišťovny podložený reálnými ekonomickými výpočty

Zajišťovací účelová osoba SPV – Special purpose vehicle Osoba, která od pojišťoven nebo zajišťoven přebírá pojistná nebo zajistná rizika a tuto činnost plně financuje prostřednictvím zdrojů získaných z vydávaných dluhopisů nebo jiným způsobem financování práva věřitelů z těchto dluhopisů nebo jiného způsobu financování jsou podřízena závazkům z této činnosti Nutné povolení České národní banky nebo státu sídla

Technické rezervy Vytvářejí se k vyrovnání závazků z veškeré jí provozované pojišťovací nebo zajišťovací činnosti, které jsou pravděpodobné nebo jisté, ale nejistá je jejich výše nebo okamžik, ke kterému vzniknou Vytváří tuzemská pojišťovna a tuzemská zajišťovna Hodnota technických rezerv součet hodnoty nejlepšího odhadu a rizikové přirážky odpovídá částce, kterou by pojišťovna nebo zajišťovna musela zaplatit za okamžitý převod příslušných závazků z pojišťovací nebo zajišťovací činnosti na jinou pojišťovnu nebo zajišťovnu Povinnost počítat technické rezervy obezřetným, spolehlivým a objektivním způsobem

Výše pojistného Výše pojistného/zajistného se stanoví výši na základě reálných pojistněmatematických předpokladů a odpovídajících metod jeho výpočtu tak, aby byla zajištěna trvalá splnitelnost všech jejích závazků z provozované pojišťovací činnosti Zákaz použít hledisko odporující zásadě rovného zacházení. Lze použít pojistněmatematické metody zohledňujících hledisko: Pohlaví Věku Zdravotního stavu V případě pojišťovny provozující životní pojištění lze vzít v úvahu všechny stránky její finanční situace, kromě zdrojů, které nejsou pojistným a nepocházejí z něho a které jsou systematické a trvalé tak, že mohou z dlouhodobého hlediska ohrozit její solventnost

Investování Obezřetnostní pravidla Diverzifikace Povinnost evidence aktiv Investiční životní pojištění příště

Solventnost Solventnostní kapitálový požadavek Povinnost trvale udržovat použitelný kapitál ve výši požadavku Použitelný kapitál = část kapitálu vymezená zákonem Minimální kapitálový požadavek Povinnost trvale udržovat primární kapitál ve výši požadavku

Pojistný kmen Soubor uzavřených pojistných smluv Převod pojistného kmene na jinou pojišťovnu. Následek: Neplnění uložených opatření k nápravě Ohrožení schopnosti dostát svým závazkům Zavedení nucené správy Pozastavením oprávnění k uzavírání pojistných smluv a rozšiřování závazků Odnětím povolení k provozování pojišťovací činnosti. Lze i na žádost pojišťovny (předávající i přebírající) na základě schválení ČNB Obdobně u kmene zajišťovacích smluv