Bankový systém v trhovom hospodárstve Banková sústava, postavenie a úlohy centrálnej banky, obchodné banky, ich podnikanie, likvidita, bilancia banky.

Bankový systém a jeho fungovanie Na efektívne fungovanie ekonomiky sú potrebné finančné inštitúcie. Ich hlavnou úlohou je sprostredkovávanie finančných transakcií od tých, ktorí vlastnia voľné finančné prostriedky (veritelia) tým, ktorí si tieto prostriedky požičiavajú (dlžníci). Základnou funkciou bánk je sprostredkovanie pohybu peňažných prostriedkov medzi rôznymi subjektami v ekonomike. Bankovú sústavu tvorí súhrn bánk pôsobiaci na území daného štátu. Banková systémy sú založené na dvojstupňovom princípe: stupeň - centrálna banka stupeň – všetky ostané banky – komerčné, obchodné banky (centrálna banka je oddelená od komerčných bánk)

Centrálna (emisná, ceduľová) banka je nezastupiteľná v 3 oblastiach: vo vydávaní bankoviek a mincí v určovaní menovej politiky v regulácii činnosti ostatných bánk Má monopol na emisiu peňazí. Je nástrojom štátu pri zásahoch do ekonomiky. Spravuje štátny rozpočet, je "bánkou bánk" - určuje podmienky na vznik, fungovanie a zánik komerčných bánk. Od centrálnej banky si požičiavajú peniaze banky komerčné. Je aj bankou štátu - zastupuje štát vo vzťahoch k zahraničiu, spravuje menový vývoj - udržuje stabilitu meny. V SR je centrálnou bankou Národná banka Slovenska (NBS). Cieľom centrálnej banky nie je dosahovanie zisku, čo zvýrazňuje aj skutočnosť, že prebytky hospodárenia odvádza do štátneho rozpočtu. Národná banka Slovenska je súčasťou Európskeho systému centrálnych bánk. Národná banka Slovenska sa odo dňa zavedenia eura v Slovenskej republike (1. 1. 2009) stáva súčasťou Eurosystému ako systému centrálneho bankovníctva eurozóny v rámci Európskeho systému centrálnych bánk.

Centrálna (emisná, ceduľová) banka Centrálna banka ako banka bánk uzatvára a vykonáva s bankami všetky druhy bankových obchodov. To znamená, že banky si ukladajú v centrálnej banke svoje depozitá (vklady) alebo od nej čerpajú úvery. zásobuje obchodné banky obeživom pre potreby hotovostného peňažného obehu sťahuje z obehu opotrebované a obehom poškodené peniaze a nahrádza ich novými cez účty, ktoré majú banky vedené v centrálnej bane, zabezpečuje medzibankový platobný styk prostredníctvom centrálnej banky sa uplatňujú nástroje menovej regulácie - operácie na voľnom trhu, úroková sadzba, povinné minimálne rezervy menová politika pre krajiny eurozóny je v právomoci ECB, ktorej pobočkami sú centrálne banky členských krajín menovej únie

Komerčné banky Komerčná banka je špecifický podnikateľský subjekt. Od iných podnikateľských sublektov sa odlišuje hlavne týmito skutočnosťami: produkty banky majú peňažný charakter (bežný účet, úsporný vklad, vkladná knižka, účty stavebného sporenie, majetkového sporenia, spotrebiteľské, hypotekárne úvery...) prevažná väčšina peňazí s ktorými podnikajú banky predstavujú cudzie zdroje. Každá banka má vlastný kapitál, ktorý vkladajú akcionári alebo zaladatelia, tento však predstavuje často menej než 5% všetkých zdrojov bánk zdrojom zisku banky je hlavne rozdiel medzi úrokmi, ktoré banka zinkasuje z úverov a úrokmi, ktoré banka platí z vkladov. K zisku banky prispievajú aj neúrokové zdroje – rôzne poplatky, ktoré klienti bankám platia (za vedenie účtu, za realizáciu platieb, výbery prostriedkov...)

KOMERČNÉ BANKY Poskytujú služby pre firmy a fyzické osoby. Vykonávajú tri druhy operácií: aktívne - požičiavanie peňazí, za úvery dostávajú úrok, pasívne - prijímanie vkladov, za vklady vypláca úroky, sprostredkovateľské - sprostredkovávanie finančných operácií medzi ekonomickými subjektami (prevody na účtoch). Komerčná banka sa môže obrátiť na centrálnu banku, ak jej iná banka nechce požičať peniaze. Z dôvodu bezpečnosti všetky banky udržujú stanovenú časť vkladov. Tieto prostriedky sú rezervy. Množstvo rezerv, ktoré sú banky povinné a stanovenie miery povinných minimálnych rezerv je zodpovedná Národná banka Slovenska. Na úverové inštitúcie a pobočky úverových inštitúcií so sídlom na Slovensku sa od 1. januára 2009, po vstupe SR do eurozóny, vzťahujú požiadavky Eurosystému na udržiavanie povinných minimálnych rezerv (PMR).

Vkladový multiplikátor sa rovná číslu 100 delenému mierou povinných minimálnych rezerv. Preto v našom prípade pri povinnej miere rezerv 20 %, je vkladový multiplikátor 5 ( 100 / 20 = 5). To znamená, že počiatočný vklad v hodnote 5 000 € by mohol viesť k zvýšeniu peňažnej ponuky o 25 000 €. Ak by bola povinná miera rezerv 10 %, potom by vklad rovnakej hodnoty (5 000 € ) mohol zvýšiť ponuku peňazí o 50 000 €. Je samozrejmé, že dlžníci z príkladu musia splatiť svoje úvery a len čo tak urobia, peňažná ponuka sa vráti na svoju pôvodnú úroveň.

Komerčné banky výpočet úroku: kde: P= istina (suma z ktorej počítame úrok) M= úroková miera v % d = počet dní trvania vkladu (úveru) - vedieť počítať úlohy

Bilancia komerčnej banky Pasíva predstavujú zdroje komerčnej banky. Všetko, čo prichádza do banky sú teda jej pasíva. Zdroje sa členia na vlastné a cudzie. Vlastné zdroje poskytujú banke jej zakladatelia a neskôr sa rozširujú zo zisku banky. Cudzie zdroje možno členiť z rôznych hľadísk: Od koho ich banka získava? (od obyvateľstva, podnikateľov, centrálnej banky, iných bánk, samosprávnych celkov...) Akým spôsobom ich získava? (formou vkladov, formou predaja depozitných certifikátov a bankových obligácií) Na akú dobu ich získava? krátkodobé dlhodobé

Bilancia komerčnej banky Aktíva banky definujeme ako spôsob použitia zdrojov. Napr. získané prostriedky banka použila na poskytnutie úveru, nákup cenných papierov, na nákup svojho majetku. Banka sleduje rôzne členenie aktív, najčastejšie podľa výnosnosti. Zdroje, ktoré banka získava, používa na svoje aktívne obchody. Klienti však môžu vyberať svoje vklady, a preto musí banka držať časť peňazí v likvidnej forme, aby mohla svojich klientov vyplatiť. Vytvára si rezervy, medzi ktoré patria aj povinné minimálne rezervy – PMR (určité % z vkladov) a drží ich na účtoch v centrálnej banke. V prípade náhlych výberov vkladov môže dochádzať k problémom, ktoré sú známe ako „run“ alebo útok na banku. V podmienkach poistenia vkladov sú útoky na banku zo strany klientov zriedkavejšie. Poistenie vkladov má však aj tienisté stránky, lebo môže viesť k menej obozretnému podnikaniu bánk.

Základné typy operácií komerčných bánk vkladové operácie netermínované vklady – bez výpovednej lehoty, s možnosťou kedykoľvek disponovať s vkladom bez obmedzení termínované vklady – môžu byť na dohodnutý termín splatnosti, alebo s výpovednou lehotou bežný účet – slúži na vykonávanie platobného styku, výbery v hotovosti úsporný vklad – neumožňuje vykonávanie platobného styku vkladové listy a depozitné certifikáty (cenné papiere ktoré emitujú banky) účty majetkového sporenia – slúžia na dlhodobé investovanie úspor do cenných papierov účty stavebného sporenia – zvýhodnené štátnou prémiou

Základné typy operácií komerčných bánk úverové operácie kontokorentný úver – poskytovaný prostredníctvom bežného účtu, stanovenie debetného limitu spotrebné úvery poskytované v hotovosti aj bezhotovostne hypotekárne úvery na nákup, výstavbu alebo rekonštrukciu nehnuteľností eskontný úver – odkúpenie zmenky bankou pred lehotou splatnosti investičné úvery určené podnikateľom na realizáciu investičných zámerov záväzkové úvery a záruky (akceptačný úver, avalový úver – pri zahr. obchode) Pri poskytovaní úverov banka zisťuje bonitu klienta. Klienti s lepším hodnotením získajú úver s výhodnejšími podmienkami než rizikoví klienti. (platia tzv. rizikovú prirážku)

Základné typy operácií komerčných bánk platobný styk hotovostný alebo bezhotovostný platobný styk – pri bezhotovostnom plat. styku sa presun peňazí realizuje prostredníctvom účtovných peňazí (prevod medzi bankovými účtami klientov) alebo náhrad peňazí (platobné karty, zmenky, šeky) vnútrobankový a medzibankový inkasná platba – podnet na platenie dáva veriteľ úhradová – podnet na platenie dáva dlžník Banka vystupuje ako sprostredkovateľ platby od platiteľa k príjemcovi

Bankový systém a jeho fungovanie DELENIE BÁNK podľa veľkosti základného imania resp. objemu aktív veľké (v SR - Všeobecná úverová banka, Slovenská sporiteľňa) malé podľa komplexnosti služieb univerzálne - poskytujú všetky druhy bankových služieb. V súčasnosti prevládajú na trhu. Mnohé z nich zakladajú na zabezpečenie niektorých svojich služieb špecializované (dcérske spoločnosti) alebo v takýchto inštitúciách vlastnia podiel. Tým ich kapitálovo ovládajú. Ide napr. o správcovské, lízingové, faktoringové, poisťovacie spoločnosti, stavebné sporiteľne. .

Bankový systém a jeho fungovanie špecializované – zameriavajú sa na určitý okruh bankových služieb napr. hypotekárne banky – ich hlavným poslaním je poskytovanie strednodobých a dlhodobých úverov zabezpečených nehnuteľnosťami stavebné sporiteľne – prijímajú účelové vklady a pri splnení stanovených podmienok poskytujú účelové stavebné úvery (PSS) komunálne banky – poskytujú bankové úvery pre orgány samosprávnych celkov – miest a obcí (Dexia Banka) záručné banky – poskytujú bankové záruky pre určitý okruh klientov (Slovenská záručná a rozvojová banka) .

Bankový systém a jeho fungovanie INÉ FINANČNÉ INŠTITÚCIE Sporiteľne - peňažné ústavy, ktoré prijímajú vklady klientov a vyplácajú za ne úroky a poskytujú úvery, za ktoré poberajú úroky. Poisťovne - peňažné ústavy so zameraním na poisťovaciu činnosť. Z plateného poistného a z vlastnej podnikateľskej činnosti vytvára rezervy, z ktorých uhrádza poisteným záväzky pri poistných udalostiach. Na základe poistnej zmluvy vzniká medzi poisťovňou a poisteným poistný vzťah. .