KAMPUŠ, EUPRO LE JAK SESTAVIT ROZPOČET PROJEKTU ČVUT

2 Struktura 7.RP ČVUT

3 Specifický program COOPERATION Různé refundační sazby pro různé aktivity

ČVUT Popis aktivit RTD- Research and technological development - výzkum a technologický rozvoj - činnosti směřující k vytváření nových znalostí, technologií a výrobků, včetně managemnetu výzkumu a vývoje. Zahrnuje též provozní aktivity vázající se přímo k ochraně nových znalostí. DEMO - Demonstration activities – demonstrační aktivity činnosti k prokázání realizovatelnosti nové technologie, testování nových výrobků (prototypy, pilotní výrobní linky aj.), nikoliv komerční účely. OTHER - Other activities - jiné aktivity - manžerské, školící, vzdělávací, koordinační, integrační aktivity, šíření získaných poznatků, publikační činnost, ochrana práv k duševnímu vlastnictví, odborné studie, odborná příprava a školení. Není možné zahrnout činnosti komerčního charakteru MNG - Management – řízení konsorcia, právní, etický, finanční a administrativní management týkající se celého konsorcia, včetně auditů finančních, metodologie, uplatňování výzev v rámci projektu, atd.

Cena projektu, náhrada nákladů Celkové způsobilé náklady projektu jsou takové náklady, které vznikly účastníkovi při činnostech uvedených v popisu práce projektu (DoW) a v průběhu řešení projektu. Skládají se z přímých (PN) a nepřímých (režií) způsobilých nákladů Zásada neziskovosti – příspěvek EU a 3. stran (MŠMT,vlastní) nesmí být větší, než je cena projektových prací (indikovaná v účetnictví) Režie - pro neziskové veřejné subjekty, instituce středního a vysokoškolského vzdělávání, výzkumné organizace a malé a střední podniky je maximální výše náhrady režií: 60% z PN u CL (kolaborativní projety) - Transition flat rate 7% z PN u CSA (koordinační a podpůrné akce) 20% z PN tam, kde není specifikováno např. u ERC projektů, JTI,.. Skutečná prokazatelná výše u subjektů schopných vykazovat v účetnictví Subkontrakty – práce v projektu provedené na objednávku subjektem, který není účastník projektu, nutné plánovat v návrhu (ostře sledované) K subkontraktům se neúčtuje režie ČVUT KAMPUŠ,EUPRO -LE

ČVUT Jak sestavit rozpočet projektu Přímé náklady (PN) Osobní náklady - včetně povinných odvodů zaměstnavatele na SP, ZP (34%)  naplánujte si nejdřív počet člověkoměsíců (PM)  Zjistěte si skutečné hodinové (měsíční) sazby pro dané pracovníky  Vynásobte počet PM měsíčními sazbami (včetně odvodů) pro dané pracovníky Ostatní náklady  Cestovní náklady  Spotřební náklady (bez DPH)  Dlouhodobý majetek (investice bez DPH) - odpisy  Další (bez DPH) Nepřímé náklady (režie) NN = 60% ( 20%, 7%) z PN spočítáte si Subkontrakty (S) – musí být plánovány, poptávková nebo výběrová řízení Cena projektu Total = PN+NN+S Požadovaný příspěvek od Evropské Komise = Total x refundační sazba pro danou aktivitu projektu ( RTD 75%, Demo 50%) Zbytek do 100% - je Váš příspěvek k projektu můžete žádat od MŠMT jako příspěvek na mezinárodní spolupráci ve VaV

Výpočet ročních produktivních hodin pro 8mi hodinový pracovní úvazek, stanovení počtu produktivních hodin v člověkoměsíci (PM) ROK 2012DNYHODINY Počet dnů v roce Počet sobot a nedělí Počet svátků Počet dnů dovolené ( akademický pracovník) Absence (nemoc, jiné)00 Celkový počet Produktivních hodin Počet hodin v jednom člověkoměsíci1696/12= 141,

ČVUT Indikativní rozpočet pro CP projekt

Návrh rozpočtu v EPSS ČVUT KAMPUŠ,EUPRO -LE

10 Směnný kurz CZK/€ The European Central Bank ČVUT

FORM C Formulář pro žádost o příspěvek EU na část skutečně vynaložených nákladů na projekt za dané vykazovacího období ČVUT KAMPUŠ,EUPRO -LE

Time sheets – výkaz odpracovaných hodin na projektu ČVUT KAMPUŠ,EUPRO -LE

13 Na co si dát pozor Ač vedete účetnictví v Kč, je nutné neustále sledovat čerpání v € s ohledem na PLÁNOVANÝ ROZPOČET nikoliv na zaslané předfinancování Pro přepočet musíte odhadovat vývoj kurzu CZK/€ ke dni, kdy je dle GA stanoveno datum Reporting Period Kurz stanovený pro přepočet nákladů pro FORM C – 1.den po skončení Reporting Period Nepříjemné jsou projekty, které mají příliš dlouhá vykazovací období (24 nebo 36 měsíců) těžko se odhaduje kurz CZK/€ Konečné zúčtování celého projektu ve Vaší organizaci budete schopni provést až v den, kdy dostanete závěrečnou platbu a budete vědět, jaký je kurz €/CZK. ČVUT

Důležité odkazy Participant Portal ger/participants/portalhttp://ec.europa.eu/research/participants/portal/appmana ger/participants/portal FP7 documents _documentationhttp://ec.europa.eu/research/participants/portal/page/fp7 _documentation Financial issues Guide to Financial Issues relating to FP7 Indirect Actions Guide to Financial Issues relating to FP7 Indirect Actions ČVUT KAMPUŠ,EUPRO -LE

ČVUT Děkuji za pozornost ! Ing. Anna Mittnerová, VŠCHT Praha, oddělení VaV