TÉMA: Rozhodování, řízení, pracovní kultura Proč toto téma? ► Dobré hospodaření - s přechodem na samofinancování roste náš zájem, abychom co nejúčelněji hospodařili tj. aby každá činnost, která spotřebovává peníze, měla jasně formulovaný cíl a smysl a aby její realizace spotřebovala co nejméně prostředků ► Schopnost plnit složité úkoly - pokud se chce církev vyvíjet a měnit a pokud chce uskutečňovat velké projekty (např. školy Evangelické akademie), potřebuje umět takové změny a projekty řídit (tj. formulovat cíl, harmonogram, rozpočet, odpovědnosti a pak toto vše praktickým způsobem v reálném životě uskutečňovat)

CÍLOVÝ STAV ► V rámci třístupňové struktury církve přísluší rozhodovací kompetence na co nejnižší úroveň (pokud má být na vyšší úrovni, musí být zřejmý důvod). Na každé úrovni vládne vědomí vlastní odpovědnosti. ► Ústředí církve plní roli zaměstnavatele duchovenských zaměstnanců ve sborech všech tří stupňů (blíže viz témata 3 a 5). ► K plnění všech úkolů SR a synodu napomáhá ÚCK. Její řízení má 3 pilíře: ►Organizace. Běžné činnosti zajišťovány v rámci organizační struktury ÚCK, významnější jednorázové činnosti jsou řízeny projektovým způsobem. V případě potřeby (zejména u projektů) spolupracuje ÚCK s externími odborníky. ► Zaměstnanci. Zaměstnanci jsou odborně způsobilí a jejich mzdy jsou na úrovni obvyklé v dané profesi. ► Hospodaření. Při výkonu činností na úrovni ústředí je omezováno čerpání vnitřních církevních zdrojů a zvyšovány výnosy z nemovitostí a z fundraisingu. Finanční plánování a reporting je srozumitelný a transparentní. Rozhodnutí s dopadem do hospodaření jsou podložena ekonomicky korektním vyhodnocením. Obdobné principy se přiměřeně aplikují i na úrovni seniorátů a farních sborů.

NAVRŽENÁ OPATŘENÍ ► Dokončit Strategii hospodaření povšechného sboru (vč. přehledu činností ÚCK a jejich ekonomiky). ► Rozpočty a zprávy o hospodaření povšechného sboru v novém formátu. ► Dodržovat stanovený cíl čerpání církevních prostředků na krytí provozních činnosti povšechného sboru (do r. 2021 nejvýše 14 mil. Kč). ► Nastavit a aplikovat pravidla pro projektové řízení. ► Vybrat běžné činnosti, pro něž je účelné nastavit cíle a termíny. ► Posunout mzdové podmínky zaměstnanců na úroveň obvyklou v dané profesi. ► U vybraných činností nastavit zaměstnancům cíle a příslušné odměny. ► Příklady dobré praxe hospodaření sborů komunikovat je seniorátům a sborům. ► Shromažďovat a řešit podněty na úpravu kompetencí správních orgánů a shromáždění na jednotlivých stupních církevních sborů.

STRATEGIE HOSPODAŘENÍ – PŘÍKLADY PRACOVNÍ VERZE

Mapa finančních toků ČCE Mil Kč, 2017 Povšechný sbor Finanční zdroje, 241 Využití finančních zdrojů, 161 Předem dané prostředky ČR, 154 (Finanční náhrada a příspěvek na provoz) Jiné externí zdroje, 12 (dary, granty) Provozní a finanční výnosy, 42 (nájemné, úroky apod.) Sbory a členové církve, 33 (repartice, odvody do PF, dary a sbírky) Mzdy duchovenských zaměstnanců, 84 Činnosti zajišťované povšechným sborem, 54 (syn. rada, ÚCK, rekreační střediska) Dary a pomoci, 23 sborům (JJ, DaRP), institucím řízeným ČCE a mimo ČCE Osoby a instituce mimo ČCE 37 Fondy Personální fond Jiné fondy (JJ, Tiskový, Zahraniční dary, …) Kalich 9 204 124 Ev.akademie Diakonie 33 14 Senioráty Sbory

Povšechný sbor – příjmy pro krytí potřeb ústředí Mil Kč, 2017 Zdroj příjmu Příjem Vlastní zdroje 43,7 Příjmy z vlastní činnosti 37,2 Externí dary a fondy 6,5 Církevní zdroje mimo povšechný sbor 12,2 Repartice 4,9 Příspěvek na provoz (Pers.fond) 6,3 Jiné církevní zdroje (sbírky, fondy) 1,0 Celkem 55,9 Příjmy z vlastních zdrojů tvoří většinu příjmů potřebných pro krytí výdajů na činnosti povšechného sboru (78%), čerpání církevních finančních zdrojů mimo povšechný sbor je 12,7 mil Kč Z pohledu církve je důležitější, než celková výše výdajů na ústřední činnosti povšechného sboru, aby čerpání církevních zdrojů nerostlo. To by totiž vedlo buď ke zvyšování finanční zátěže sborů nebo urychlilo vyčerpání PF prostředků. Čerpání církevních zdrojů mimo povšechný sbor bude ale v budoucnosti zřejmě výrazně růst!! Repartice - růst na 5,0 mil Kč v r.2018 a dále 6,5 a 8,0 mil Kč a dále 20%-30% ročně, tj. více než dvojnásobek do r.2021 (rozhodnutí synodu) Příspěvek na provoz (Pers.fond) – růst s inflací Jiné církevní zdroje (sbírky, fondy) – od r.2019 přibyla jedna sbírka (Křesťanská služba a EA každý rok), růst celkového objemu není metodicky upravený

Priority pro zajištění udržitelného chodu povšechného sboru Priority, které zvýší vlastní příjmy nebo sníží výdaje Nájemné v církevních budovách Zvýšit nájemné na stávající tržní úroveň, která v posledních letech vzrostla o desítky procent Omezit rozsah poskytování prostor v církevních objektech za netržních podmínek Brát v úvahu potenciální tržní nájem příslušného prostoru při všech rozhodnutích (Kalich apod.) Teoretický maximální potenciál jen v Husově domě a Wintrově ul. až 15 mil Kč dodatečných příjmů ročně! Fundraising: získat pro povšechný sbor x mil Kč (cíl zatím není stanovený) ročně z externích zdrojů (veřejných i privátních) nad rámec stávajících (hl. zahraničních) prostředků. Získat další fin.zdroje pro sbory a jiné části církve Zvýšení efektivity všech činností - snížení výdajů, zvýšení výkonu při stejných výdajích nebo zvýšení příjmů Priority, které zvýší výdaje Postupně zvýšit mzdy zaměstnanců ÚCK na úroveň obvyklou v jednotlivých profesích Postupně realizovat opravy a investice do nemovitostí, tak aby byly v dobrém stavu („dohonění historického deficitu“) – historicky se investice do všech nemovitostí pohybovaly jen kolem 3 mil Kč ročně 4 1 5 2 3 Všechny uvedené priority by měly být řízené tak, aby nevyžadovaly růst čerpání církevních zdrojů – tj. růst výdajů v jedné oblasti nesmí předcházet růst příjmů v jiné. Výše uvedené priority by měly být předmětem sledování a aktivní podpory ze strany syn. rady i synodu