VY_62_INOVACE_02.02.08 – Vedení účtů a platební styk Autor Název školy Gymnázium, střední odborná škola, střední odborné učiliště a vyšší odborná škola, Hořice Číslo projektu CZ.1.07/1.5.00/34.0873 Název materiálu VY_62_INOVACE_02.02.08 – Vedení účtů a platební styk Autor Ing. Hana Sůvová Tematická oblast Ekonomika pro 3. ročník OA (Bankovnictví) Ročník Třetí Datum tvorby Březen – srpen 2013 Anotace Materiál je určen pro výuku tematického celku bankovnictví včetně zvládnutí výpočtů o úrokování a propočty o valutách a devizách. Metodický pokyn Materiál obsahuje jak teoretickou část, tak i příklady k procvičování, otázky a úkoly k jednotlivým kapitolám a závěrečný opakovací test.

Anotace: Tento materiál vysvětluje vedení účtů a formy platebního styku prováděných obchodními bankami.

8. Vedení účtů a platební styk

Založení účtu Banky vedou účty na základě písemné smlouvy o zřízení a vedení účtu. K založení je třeba doložit právní subjektivitu na základě dokladů. Pro občana postačí občanský průkaz, podnikatelé předkládají výpis z živnostenského nebo obchodního rejstříku, popř. další doklady (např. společenskou smlouvu). Při založení se vytváří podpisový vzor – osoby v něm uvedené mají právo s účtem nakládat.

Zároveň se dohodne předávání výpisů – osobně, poštou nebo elektronicky, mohou být zpracovávány denně, týdně, měsíčně, čtvrtletně – záleží na tom, jak často výpis o pohybu peněz na účtu potřebujeme a jak vysoké jsou poplatky za výpisy. S otevřením účtu banky nabízejí i další služby – vydání platební karty, ovládání účtu telefonem, po internetu, zadávat trvalé platební příkazy, čerpání úvěru do určitého limitu apod. Účty mohou být vedeny v korunách i v cizí měně.

Každá banka si stanoví svůj sazebník poplatků – např Každá banka si stanoví svůj sazebník poplatků – např. za vedení účtu, povolení debetu, z příkazu k úhradě, došlé platby, mezibankovní převod, zadání trvalých příkazů k úhradě, internetové, telefonní, mobilní bankovnictví, výběry z bankomatů atd. Klient může požádat o zrušení účtu – tzn. vrátit platební karty, šekovou knížku, zrušit trvalé příkazy, po určité době, kdy se provedou všechna zúčtování plateb platební kartou, vyúčtují úroky a bankovní poplatky, se účet uzavře, zbylá částka se vyplatí majiteli účtu.

Ukládání peněz na účet Ukládat peníze na účet může kdokoliv – majitel účtu, oprávněné osoby podle podpisového vzoru i ostatní osoby, které nemají právo disponovat s penězi na účtu. U vyšších částek musí složitel prokazovat totožnost – součást boje proti praní špinavých peněz.

Ukládání peněz na účet 1) Hotově: a) při ukládání peněz u přepážky v bance pomocí pokladní složenky, některé banky vyplnění složenky nevyžadují – příslušný dokument pokladník vytiskne a složitel pouze podepíše b) lze použít noční trezor c) poštovní poukázkou – typ A 2) Bezhotovostně - zasláním peněz z jiného účtu

Platby z účtu Před provedením úhrady nebo hotovostního výběru banka kontroluje: - zda je na účtu dostatek prostředků, příp. je povoleno přečerpání účtu - zda je daná osoba k tomu oprávněná – je uvedena v podpisovém vzoru, bylo zadáno správné heslo, potvrzující kód zaslaný SMS zprávou (při zadávání příkazu telefonem nebo po internetu), popř. zda byl vystaven správně šek

Výběr hotovosti lze provést: a) na přepážce banky pomocí výběrního lístku nebo šeku – některé banky vyplnění výběrního lístku nevyžadují, pokladník jej vytiskne, klient pouze podepíše b) v bankomatu pomocí platební karty c) na pokladnách ve vybraných obchodech pomocí platební karty

Platby zprostředkované poštou Při placení lze využít služeb pošty – hlavně poštovních poukázek, typy poukázek: Poukázka A – používá se k odeslání hotovosti na účet v bance, platí tak občané různým organizacím (např. pojistné, nájemné, školné, …), poukázkou se platí na poště Poukázka B – používá se k proplacení hotovosti z účtů u bank, občané tak dostávají např. přeplatky elektřiny, plynu, popř. může občan takto ze svého účtu poslat peníze někomu jinému Poukázka C – používá se k proplacení peněz zaslaných hotově od jiného plátce

Pošta poskytuje dobírkovou službu – používá se, pokud si objednáme dodávku nějakého zboží poštou. SIPO (sdružené inkaso plateb obyvatelstva) – na jednom dokladu umožňuje SIPO provádět všechny pravidelné platby (voda, plyn, nájem, pojistné, elektřina) na základě přiděleného spojovacího čísla. Platbu dokladu SIPO lze uskutečnit hotově u přepážky na poště nebo bezhotovostně.

Otázky a úkoly Stručně zhodnoťte výhody a nevýhody placení v hotovosti. Zjistěte, v jaké výši je stanoven limit pro platby v hotovosti.

Použité zdroje KLÍNSKÝ, Petr a MÜNCH, Otto. Ekonomika 3 pro obchodní akademie a ostatní střední školy. 4., upr. vyd. Praha: Fortuna, 2011. 239 s. ISBN 978-80-7373-002-4. KLÍNSKÝ, Petr a MÜNCH, Otto. Ekonomika 3 pro obchodní akademie a ostatní střední školy. Vyd. 1. Praha: Fortuna, 2002. 247 s. ISBN 80- 7168-826-6.