Ceny PRODUKTŮ NA FINANČNÍM TRHU Předmět: Ekonomika podniku Ročník: 4. ročník čtyřletého maturitního oboru Autor: Zdenka Babiánková Ceny PRODUKTŮ NA FINANČNÍM TRHU Anotace: Cílem prezentace je žáky seznámit se způsoby úročení vkladů na různá období. Umět si spočítat úroky z vkladů. Také pochopit jakou část úroků je nutné zaplatit za půjčení peněz. Klíčová slova: Úroková sazba, úrokové období, anuita, příklad, bankovní poplatky. Autorem materiálu a všech jeho částí, není-li uvedeno jinak, je Mgr.Zdenka Babiánková Financováno z ESF a státního rozpočtu ČR.

Digitální učební pomůcka Číslo projektu: CZ.1.07/1.5.00/34.0086 Šablona: VI/2 Vytváření podmínek pro rozvoj znalostí, schopností a dovedností v oblasti finanční gramotnosti. Sada: 22 Číslo materiálu: VY_62_INOVACE_EPG4_17

Úvod Není žádnou novinkou, že banky za vklady vyplácejí úroky a za úvěry úroky požadují. Banky a jiné instituce vybírají za to vybírají různé poplatky. Stanovení úroků úrok je částka, kterou dostaneme nebo zaplatíme úroková míra(sazba), procento jakou část z uložené nebo vypůjčené částky úrok bude činit sazba pevná - stejná po celou dobu sazba pohyblivá – právo banky sazbu změnit

Úrokové sazby a úrokovací období Úrok se může počítat za různé období, známe tyto úrokové míry: roční – p.a. (per annum) pololetní – p.s. (per semestrum) čtvrtletní – p.q. (per quartale) měsíční – p.m. (per mensem)

Výpočet úroků z vkladů Rozeznáváme: 1. Jednoduché úrokování Pro výpočet se využívá pro měsíc 30 pro rok 360 dní. počáteční jistina počet dní úrok = --------------------- * úroková sazba * ------------- 100 360 Vypočtený úrok nutno snížit o srážkovou daň z přijmu. Ta ale platí pro soukromé osoby, podnikatelé je zdaňují při podání daňového přiznání.

Příklad na výpočet úroků z vkladů Dne 6. 4. jsme při úrokové sazbě uložili na 4% 100 000 Kč. Vybrali jsme je 15.11. včetně úroku. Počet dnů= (11 – 4) * 30 + (15 -6) = 219 dnů 100 000,- 219 Úrok = ----------- * 4 * ------- 2 433,- Kč 100 360 Celková částka= 100 000 Kč + 2433 = 102 433 Kč Z úroku odečteme srážkovou daň z přijmu 15% z 2433 Kč = 365 Kč – úrok bude činit 2068 Kč (pouze u fyzických osob)

2. Složené úrokování Prostředky máme uloženy delší dobu jak 1 rok a úroky si nevybereme. Stanou se součástí vkladu a také se úročí(úroky z úroků). Konečná jistina = počáteční jistina * úročitel úroková sazba Úročitel = (1 + -------------------)počet období 100

Příklad Uložili jsme při úrokové sazbě 4% p.a. 100 000 Kč na 3 roky. 4 Konečná jistina = 100 000 * (1+ ----)³ = 112 486 Kč 100 Jde-li o soukromou osobu, snížíme úrokovou sazbu ze 4% o ( 0,15 * 4)= 3,4% 3,4 Konečná jistina= 100 000 * (1+ ---------)³= 110 551 Kč

Úročení při anuitních platbách Anuitou - rozumíme pravidelnou částku, kterou ukládáme nebo splácíme. Úvěr - obvykle se splácí anuitně - pravidelnými splátkami a zahrnuje jak splátku úvěru, tak úroky. zpočátku větší podíl na splácení úroku, postupně klesá podíl splátky úvěru(úmoru) roste Výpočet je možné provést pomoci internetu, např. na stránkách www.finance.cz nebo na stránkách bank.

Bankovní a jiné poplatky S poplatky se setkáváme jak u bank, u stavebních spořitelen, podílových fondů apod. Nejčastěji banky účtují poplatky za: vedení účtu příchozí a odchozí platby zaslání výpisu vedení platební karty výběry z bankomatu výměnu valut apod.

Úkol-porovnání nabídek úvěrů Zjistěte 2 různé nabídky finančních produktů úvěrů bank za těchto podmínek: (informace zjistit z internetu) účel použití úvěru poplatek za zpracování úvěru Kč výše úvěru v Kč úroková sazba % měsíční splátka Kč doba splácení měsíce měsíční poplatek za úvěrový účet splacená celková částka Kč RPSN %

Porovnání nabídek pomocí tabulky banka A banka B účel použití úvěru spotřebitelský úvěr spotřebitelský úvěr poplatek za zpracování úvěru 900 Kč - výše úvěru Kč 90 000 Kč 90 000 Kč úroková sazba 17,40% p.a. 13,63% p.a. měsíční splátka 3242 Kč 1853 Kč doba splácení 36 měsíců 72 měsíců měsíční poplatek za ved. účtu 59 Kč - splacená celková částka 119 779 Kč 138 294 Kč RPSN 21,57% p.a. 16,50% p.a. Ze srovnání vychází lépe banka A, výše úvěru je přeplacena o nižší částku Kč o proti bance B.

Financováno z ESF a státního rozpočtu ČR. Použité zdroje ŠVARCOVÁ, J. Ekonomie - stručný přehled, 2011/2012. Zlín,CEED, 2011. 271 s. ISBN 978-80-87301-01-2. NOVESKÝ, I. Slabikář finanční gramotnosti. 1. vyd. COFET, a.s., 2009. 433 s. ISBN 80-254-4207-4. [online]. [cit. 2013- 10-07]. Dostupné z: Ilustrace www.Office.Microsoft.com Autorem materiálu a všech jeho částí, není-li uvedeno jinak, je Mgr.Zdenka Babiánková Financováno z ESF a státního rozpočtu ČR.