Europal s.r.o Vypracoval: Vladimír Macků, Petr Dostál

Předmět podnikání a lokalita podniku činnost:výroba europalet Sídlo firmy: Březnice,Okres Příbram, kraj Středočeský. Důvod výběru lokace firmy a)Brdské lesy=krátká vzdálenost dodavatele b) Železnice ve městě=nižší náklady na dopravu. c)Výhodná smlouva s městem ohledně pronájmu výrobních prostor.

Cílová skupina různé dodavatelské a přepravní firmy Sklady, všechny firmy, které používají palet pro přepravu nákladu Např.: V Kaufladnu Příbram se za den přiveze zboží na 90 paletách euro.

Cíle Firmy a)čistý zisk v prvním roce: min 0,5 mil Kč. b)Do 10 let dominantního výrobce pro kraj c)Do 5 let umořit úvěr(“není závažná podmínka“) d)Rozšířit výrobu o další atypické rozměry palet a výkup s renovací palet. e)Vytvořit nové pracovní místa

Dosažení cílu a) Udržet nižší cenu výrobku než konkurence. b) Co nejdříve začít vyvážet po celé Evropské unii (Naše výhoda proti výrobcům v Západní Evropě je značně nižší cena práce a surovin ) c)Při dostatku investičních prostředků začít vyrábět i klasické pilařské výrobky. d)Získat dotaci se strukturálních fondů Evropské Unie.

Rozvaha kapitálu AktivaPasiva 2 Linky a příslušenství KčVlastní kapitál Kč Oběžný kapitál KčCizí zdroje Kč Suma KčSuma Kč Cena výrobních linek byla odhadnuta na 12 milionů Za další 2 miliony budeme muset pořídit manipulační techniku, nářadí a pracovní obleky a rukavice. (Komentář: Cena linek byla námi odhadnuta. Přesnou cenu se nám nepovedlo zjistit i přesto, že jsme kontaktovali prostřednictvím elektronické pošty několik firem, které se zabývají výrobou nebo dovozem těchto strojů. ) Do firmy investujeme 5 mil korun. Dalších potřebních 10mil budeme muset získat z cizích zdrojů. Z nich nejreálnější je podnikatelský úvěr u některé z našich bank.

Klasická možnost plácený DluhúmorúrokSplátka 1 rok Kč Kč Kč 2 rok Kč Kč Kč Kč 3 rok Kč Kč Kč Kč 4 rok Kč Kč Kč Kč 5 rok Kč Kč Kč Kč 6 rok Kč Kč Kč Kč 7 rok Kč Kč Kč Kč 8 rok Kč Kč Kč Kč 9 rok Kč Kč Kč Kč 10 rok Kč Kč Kč Amuitní metoda splácený DluhúmorúrokSplátka 1 rok Kč Kč Kč Kč 2 rok Kč Kč Kč Kč 3 rok Kč Kč Kč Kč 4 rok Kč Kč Kč Kč 5 rok Kč Kč Kč Kč 6 rok Kč Kč Kč Kč 7 rok Kč Kč Kč Kč 8 rok Kč Kč Kč Kč 9 rok Kč Kč Kč Kč 10 rok Kč Kč Kč Kč

Výroba -Cena materiálu na 1paletu je 85Kč. -Výroba bude probíhat na dvou linkách ve 2 směném provozu po celý pracovní rok -Norma na výroby bude 20 palet na 1 pracovní hodiny -Paleta bude vyrobená podle mezinárodní normy UIC Paleta je určena pro vnitrostátní i zahraniční přepravu materiálu a zboží a je směnitelná.

Cena výrobku Palety budeme prodávat za 240Kč za kus.Tato cena je určena pomocí praxe a nemůžu ji prodávat dráž než konkurence.Cenu hodně ovlivňuje cena konkurence. Příklad ceny konkurence 250 Kč za jeden kus. Internetové stránky firmy Vicom s.r.o., S touto cenou se ztotožnili všechny ostatní konkurenční firmy.

Pracovníci Pro zajištění výroby budeme potřebovat níže uvedené pracovníky 1 mistr Kč 1 skladníka Kč 6 pracovníku Kč „Jedná se o hrubou mzdu“ Náklady na jednu směnu za jeden rok je ,5240 mil Kč. Celkové náklady na zaměstnance za jeden rok-- 3,0480 mil Kč. Soc. a zdr. pojištění budu uvažovat 30% Za rok budu muset zaplatit na soc. a zdra ,9144 mil Kč Celkové náklady na zaměstnanceza rok-----3,9624 mil Kč.

Výsledovka za celý rok Daň je (31%). Zisk s prodeje 17, mil Kč Náklady materiálu--6, mil Kč Celkové náklady na pracovníky - 4, mil Kč Pronájem -0, mil Kč Odpisy— *0.12-1, mil Kč Náklady na dopravu-0, mil Kč Pojištění-0, mil Kč Náklady na provoz-0, mil Kč Splátka úroků-1, mil Kč Celkem4, mil Kč Daň1, mil Kč Čistí zisk2, mil Kč Odpisy1, mil Kč Úmor -0, mil Kč Cash flow3, mil Kč

LedenÚnorBřezenDubenKvětenČerven Tržby ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč Cel. Nákl. zaměstanci ,00 Kč Pronájem25 000,00 Kč Pojistění ,00 Kč0,00 Kč Náklady ,67 Kč ,00 Kč ,67 Kč ,00 Kč ,33 Kč Provoz56 250,00 Kč ,00 Kč37 500,00 Kč ,00 Kč Úrok0,00 Kč ,00 Kč0,00 Kč ,00 Kč Doprava30 000,00 Kč ,00 Kč44 400,00 Kč45 000,00 Kč51 000,00 Kč Zisk před daní (tis.)4,38 Kč204,38 Kč88,80 Kč518,73 Kč531,05 Kč429,22 Kč ČervenecSrpenZáříŘíjenListopadProsinec Tržby ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč Cel. Nákl. zaměstanci ,00 Kč ,00 Kč Pronájem25 000,00 Kč Pojistění0,00 Kč Náklady ,67 Kč ,33 Kč ,67 Kč ,00 Kč ,00 Kč Provoz12 500,00 Kč ,00 Kč52 500,00 Kč Úrok0,00 Kč ,00 Kč0,00 Kč ,00 Kč Doprava48 000,00 Kč46 500,00 Kč43 500,00 Kč45 000,00 Kč ,00 Kč Zisk před daní (tis.)617,63 Kč586,84 Kč274,11 Kč516,05 Kč 370,80 Kč

Citlivostní analýza -Nejvíce citliví budeme na pokles prodeje -Pokud tržby klesnou pod 24%. Tak nesplníme čistí zisk 0,5mil Kč -Vzrůst ceny dřeva o 30% v pohodě ustojíme, ale pokud by se kní -přidal pokles prodeje o 10%. Tak už bychom museli podniknout razantní kroky na záchranu. -Největší nebezpečí je platební neposlušnost odběratelů -Pro případ poškození strojů a výrobních prostor si pořídíme pojistku, kterou by jsme kryli případné vzniklé škody.

Ukázka výrobku a výrobních linek