Osobní bankrot – transakční náklady firmy Mgr. Olga Kupec Ph.D. Přednáška v rámci mezinárodní vědecké konference: Transakční náklady českých ekonomických subjektů v insolvenčním řízení, možnosti jejich snižování a zlepšení statistiky insolvenčních řízení? ČNB Praha – úterý 22.května 2012

Osobní bankrot transakční náklady firmy Zdroj: Insolvenční rejstřík, vlastní výpočty CCB-Czech Credit Bureau, a.s. Zaměstnavatel potřebuje zaměstnance, kteří se plně věnují plnění svěřených úkolů a řeší problémy firmy. Osobní bankrot Kupec 22.5.2012 Transakční náklady firmy

Osobní bankrot transakční náklady firmy Neschopnost splácet závazky Další půjčky - mimobankovní spotřebitelské úvěry snadný přístup Dluhová spirála se roztáčí Osobní bankrot efektivní způsob řešení dluhů ALE náročný proces! Osobní bankrot Kupec 22.5.2012 transakční náklady firmy

Výrobní podnik od 1997 Povrchové úpravy kovů 180 zaměstnanců Exekuce z toho v dělnických profesích144 Exekuce 92 u 48 zaměstnanců Z toho 52 aktivních 40 v pořadí Průměrná výše exekuce 213 tis. Kč Povolené oddlužení 2 k 31.3.2012 Specifikum: 60 % - bez ukončeného středoškolského vzdělání nízká finanční gramotnost Osobní bankrot Kupec 22.5.2012 transakční náklady firmy

Osobní bankrot transakční náklady firmy Zaměstnanec Pracovní výkonnost Zaměstnavatel Nadměrné zadlužení Klesá Zaměstnanec řeší své problém – komu kolik zaplatit, aby odvrátil hrozící exekuci Poradce zaměstnance Analýza jeho finanční a osobní situace Vyplácení mezd v hotovosti Zálohy a krátkodobé finanční výpomoc Exekuce Nízká Ztrácí motivaci být zaměstnán Střídá pracovní poměry Nákladné vedení agendy „Hromosvod“ Roste fluktuace + náklady na přijímání a výstupy zaměstnanců Osobní bankrot Roste Jedna pevně určená srážka Odpadá stresová komunikace s věřiteli Časově omezené – naděje Agenda pouze s jedním insolvenčním správcem Osobní bankrot Kupec 22.5.2012 transakční náklady firmy

Exekuce transakční náklady firmy Zaměstnanec Zaměstnavatele Povinnosti bez nároku na úhradu nákladů Exekuce nařízená srážkami ze mzdy Vést agendu srážek ze mzdy Seznámit se s exekučním příkazem Vypočítat, srážet, odesílat nebo deponovat srážky Oznamovací povinnost vůči soudu u nových zaměstnanců - vyžádat si doklad o nařízení exekuce srážkou ze mzdy ukončení pracovního poměru – nahlásit do týdne včetně vyúčtování Další korespondence, výkaznictví Vzdělávání mzdových účetních Hrozba pokuty 50.000 Kč za nesplnění jednotlivé povinností Náklady 150 – 300 Kč na jednu exekuci měsíčně Zdroj: Svazu průmyslu a dopravy 2008 Firma Abydos 345 Kč / exekuci / měsíc tj. 380.880 Kč ročně Osobní bankrot Kupec 22.5.2012 transakční náklady firmy

Vývoj insolvencí v Německu 1950 - 2010 Zdroj: Statistisches Bundesamt Osobní bankrot Kupec 22.5.2012 transakční náklady firmy

Transakční náklady firmy spojené s výkonem rozhodnutí o exekuci formou srážky ze mzdy nese zaměstnavatel! Tyto náklady se musí stát součástí nákladů exekuce nebo je musí nést dlužník! Dlouholetá odborná diskuse bez výsledku! V problematice se nehovoří o: Ztrátách ve výrobě – nesoustředění zaměstnanci Rostoucí fluktuaci Osobní bankrot Kupec 22.5.2012 transakční náklady firmy

Náklady zaměstnavatelů na exekuce v Německu Jak to řeší v Německu? V zásadě i zde nese zaměstnavatel transakční náklady na exekuce formou srážky ze mzdy ALE V pracovní smlouvě může být klauzule, Doporučení: 1,5 – 3 % z exekuční pohledávky + 10 € za každý dopis při srážkách ze mzdy si účtuje zaměstnavatel náklady. Osobní bankrot Kupec 22.5.2012 transakční náklady firmy

Osobní bankrot problém nebo šance pro firmy Vysoké transakční náklady Zaměstnanci neschopní splácet své závazky - klesající produktivita - téměř neřešitelná životní situace - začarovaný kruh - velmi nízká finanční gramotnost Agenda srážek ze mzdy Rostoucí fluktuace Firma potřebuje spolehlivé zaměstnance Propuštění zadlužených zaměstnanců Vyhledá si zaměstnance bez dluhů ALE pracovní trh je omezen a skrývá potenciál uchazeči ve finanční tísni, s nízkou gramotností , kteří nedokáží svou situaci sami vyřešit Pomoc zaměstnavatele s oddlužením Zaměstnavatel si musí být vědom, že se jedná o náročný proces s otevřeným koncem Zaměstnanci splňují první podmínku pro osobní bankrot mají příjem, z kterého mohou dluhy splácet. Osobní bankrot Kupec 22.5.2012 transakční náklady firmy

Osobní bankrot transakční náklady firmy Osobní bankrot Kupec 22.5.2012 transakční náklady firmy

Pilotní projekt Pomoc zaměstnanců s oddlužením Nabídnutí pomoci Konzultace jednotlivých případů s firemním právníkem Výběr projektu Muž - ženatý dvě děti hypotéka na dům následně další půjčky na opravu domu a splácení dluhů Pokus o mimosoudní vyrovnání rozčarování Oddlužení soudní cestou - osobní bankrot Příprava Podání insolvenčního návrhu – 10 stran a 83 příloh Doba projektu: 10 měsíců Náklady projektu: 70.000 Kč Osobní bankrot Kupec 22.5.2012 transakční náklady firmy

Osobní bankrot transakční náklady firmy Přínos Rizika Zaměstnanec vyřeší svou tíživou situaci a soustředí se na plnění pracovních úkolů. Příjem zaměstnance nestačí na pokrytí 30 % dluhu Snížení transakčních nákladů díky standardizaci procesu Zaměstnanec není schopen doložit všechny podklady Dobré jméno firmy na trhu práce Přílišná očekávání zaměstnanců Další potenciál uchazečů Zaměstnanec, si „nechá pomoci“ a následně ukončí pracovní poměr Osobní bankrot Kupec 22.5.2012 transakční náklady firmy

Osobní bankrot transakční náklady firmy Za pozornost Vám děkuje Mgr. Olga Kupec Ph.D. Kontakt: Abydos s.r.o. 351 32 Hazlov 247 E-mail: olga.kupec@gmail.com