Bankovní systém, prameny bankovního práva, vymezení banky, družstevní záložny BPP114C – Bankovní a pojišťovací právo Mgr. et Mgr. Michal Tuláček 20. února 2017

Bankovní systém Souhrn bank působících v určité oblasti, jejich vzájemných vztahů a vztahů navenek Podle existence centrální banky Jednostupňový Dvojstupňový Podle rozsahu oprávnění bank Univerzální bankovní systém Specializovaný (oddělený) bankovní systém

Jednostupňový bankovní systém Počáteční období bankovnictví Před vznikem centrálních bank Plný rozsah činností včetně emise peněz Země s centrálně plánovanou ekonomikou Potlačena funkce trhu Monobanka Svobodné bankovnictví (free banking) laissez faire přístup Jednostupňový bankovní systém je překonaný

Dvojstupňový bankovní systém Oddělení makroekonomické a mikroekonomické funkce bankovního systému Makroekonomická funkce – centrální banka Mikroekonomická funkce – síť komerčních bank

Systém odděleného bankovnictví Oddělení komerčního a investičního bankovnictví Komerční bankovnictví Vše co není investičním bankovnictvím Přijímání vkladů Poskytování úvěrů Zprostředkování platebního styku (obchody, správa a úschova cenných papírů) Investiční bankovnictví Užší pojetí Nabývání majetkové účasti v jiných osobách (nákup akcií) Širší pojetí Obchody, správa a úschova cenných papírů

Univerzální bankovní systém Centrální banka plní specifické úkoly Emise oběživa Péče o cenovou stabilitu Komerční banky Veškeré ostatní bankovní obchody a činnosti „Čínské zdi“

Specializované segmenty v rámci univerzálního bankovnictví Zejména úvěrování spojené s nemovitostmi Realitní bankovnictví Hypoteční bankovnictví Stavební spoření

Situace v České republice Dvojstupňový systém Univerzální bankovní systém se specializovaným segmentem realitního bankovnictví Hypoteční úvěry – mohou být poskytovány libovolnou bankou Stavební spoření – pouze stavební spořitelny

Bankovnictví × bankovní právo Právní, ekonomické a bankovně-technické aspekty bankovní činnosti Bankovní právo Právní regulace bankovnictví

Prameny bankovního práva I Ústava Vymezení ČNB – čl. 98 Zákony – veřejnoprávní regulace Zákon č. 6/1993 Sb., o České národní bance Zákon č. 21/1992 Sb., o bankách Zákon č. 87/1995 Sb., o spořitelních a úvěrních družstvech Zákon č. 96/1993 Sb., o stavebním spoření Zákon č. 300/2016 Sb., o centrální evidenci účtů Zákon č. 257/2016 Sb., o spotřebitelském úvěru Zákon č. 164/2013 Sb., o mezinárodní spolupráci při správě daní (FATCA/GATCA) Zákon č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti Zákon č. 377/2005 Sb., o finančních konglomerátech Zákon č. 370/2017 Sb., o platebním styku Zákon č. 563/1991 Sb., o účetnictví Vyhlášky Vyhláška č. 501/2002 Sb., prováděcí vyhláška k účetnictví pro banky a jiné finanční instituce Opatření ČNB

Prameny bankovního práva II Zákony – soukromé právo Zákon č. 89/2012 Sb., občanský zákoník

Prameny bankovního práva - EU Nařízení Nařízení EP a Rady (EU) č. 575/2013, o obezřetnostních požadavcích na úvěrové instituce a investiční podniky Směrnice Směrnice EP a Rady 2013/36/EU, o přístupu k činnosti úvěrových institucí a o obezřetnostním dohledu nad úvěrovými institucemi a investičními podniky Zakotvuje jednotnou licenci …

Basilejský výbor pro bankovní dohled Banka pro mezinárodní platby Sídlo v Baileji Obezřetnostní pravidla pro banky Nejde o mezinárodní smlouvu! V ČR zapracovány do opatření ČNB Basel I Basel II Basel III

Banka – z ekonomického hlediska Národohospodářské hledisko: Základní funkce – zprostředkování pohybu peněžního kapitálu mezi různými subjekty v ekonomice Dílčí funkce Finanční zprostředkování v užším pojetí Emise bezhotovostních peněz Zprostředkování platebního a zúčtovacího styku Zprostředkování finančního investování na peněžním a kapitálovém trhu Podnikové hledisko: Podniky provádějící bankovní obchody Výstupem vždy bankovní produkty

Banka z právního hlediska Vymezení v § 1 zákona o bankách Banka podle zákona o bankách: Akciová společnost Sídlo v ČR Přijímající vklady Vklad = svěřené peněžní prostředky, které představují peněžní závazek vůči vkladateli na jejich výplatu soustavné vydávání dluhopisů Poskytující úvěry Úvěr = peněžní prostředky dočasně poskytnuté v libovolné formě Bankovní licence (od ČNB)

Požadavky na banku pro vydání licence Minimální výše základního kapitálu 500 000 000 Kč Minimálně v této výši musí jít o peněžité vklady. Průhledný a nezávadný původ základního kapitálu Splacení základního kapitálu v plné výši Důvěryhodnost a odborná způsobilost Žadatele o licenci Osoby s kvalifikovanou účastí na bance nebo 20 akcionářů s největším podílem Členové statutárního orgánu, správní rady a dozorčí rady (+ zkušenost) Technické a organizační předpoklady Obchodní plán Transparentnost a možnost dohledu pokud je součástí skupiny Sídlo na území ČR Alespoň 3 pracovníci zastávající výkonnou řídící funkci

Licence Vydává se na dobu neurčitou Není převeditelná na jinou osobu Zánik Odnětím Zrušením banky (s likvidací i bez) Rozhodnutím banky, že již nebude bankou Zákaz činnosti

Ochrana obchodní firmy bank a spořitelen Banka smí ve své obchodní firmě používat slova „banka“ nebo „spořitelna“. Překlady (bank) Slova odvozená (bankovní dům) Nikdo jiný tato slova použít nesmí Přestupek s pokutou až 20 000 000 Kč Výjimky Pokud je zřejmé, že nejde o PO vykonávající bankovní činnost Krevní banka PO, jejichž název nebo obchodní firma je zavedená, uznávaná zákonem nebo na základě mezinárodní smlouvy Např. některé mezinárodní organizace, např. Banka pro mezinárodní platby

Pobočka zahraniční banky Bankovní činnosti může na území ČR vykonávat i zahraniční banka prostřednictvím své pobočky. Zahraniční banka ze státu EU: Jednotná licence (evropský bankovní pas) Pobočka v ČR (výjimečně bez ní) Zahraniční banka ze státu mimo EU: Licence od ČNB Obdobné požadavky na zahraniční banku jako jsou na tuzemskou banku Pobočka v ČR

Jednotná licence (evropský bankovní pas) Zahraniční banka se sídlem v EU může prostřednictvím své pobočky vykonávat v ČR vymezené činnosti bez tuzemské licence pokud má k této činnosti licenci v domovském státě Dohled Bankovní dohled vykonává domovský stát Hostitelský stát (ČR) může požadovat pravidelná hlášení Vice-versa platí pro pobočku české banky v jiném státě EU

Organizace banky Požadavky na statutární orgán Řídící a kontrolní systém Předpoklady řádné správy a řízení společnosti Systém řízení rizik Systém vnitřní kontroly zajišťování důvěryhodnosti, odborné způsobilosti a zkušenosti členů vedoucích orgánů zajišťování odborné způsobilosti a zkušenosti statutárního orgánu, správní rady a dozorčí rady jako celku, zajišťující porozumění činnostem banky Zvláštní požadavky na obsah stanov Whistleblowing

Banky a pobočky zahraničních bank v ČR Celkem 47 subjektů: Air Bank a.s. Bank Gutmann Aktiengesellschaft, pobočka Česká republika Bank of China (Hungary) Close Ltd. Prague branch, odštěpný závod Banka CREDITAS a.s. BNP Paribas Fortis SA/NV, pobočka Česká republika BNP Paribas Personal Finance SA, odštěpný závod BNP Paribas S.A., pobočka Česká republika Citibank Europe plc, organizační složka COMMERZBANK Aktiengesellschaft, pobočka Praha Česká exportní banka, a.s. Česká spořitelna, a.s. Českomoravská stavební spořitelna, a.s. Českomoravská záruční a rozvojová banka, a.s. Československá obchodní banka, a. s. Deutsche Bank Aktiengesellschaft Filiale Prag, organizační složka Equa bank a.s. Expobank CZ a.s. Fio banka, a.s. HSBC Bank plc - pobočka Praha Hypoteční banka, a.s. Industrial and Commercial Bank of China Limited, Prague Branch, odštěpný závod ING Bank N.V. J & T BANKA, a.s. Komerční banka, a.s. mBank S.A., organizační složka Modrá pyramida stavební spořitelna, a.s. MONETA Money Bank, a.s. MUFG Bank (Europe) N.V. Prague Branch Oberbank AG pobočka Česká republika PKO BP S.A., Czech Branch Poštová banka, a.s., pobočka Česká republika PPF banka a.s. PRIVAT BANK der Raiffeisenlandesbank Oberösterreich Aktiengesellschaft, pobočka Česká republika Privatbanka, a.s., pobočka Česká republika Raiffeisen stavební spořitelna a.s. Raiffeisenbank a.s. Saxo Bank A/S, organizační složka Sberbank CZ, a.s. Stavební spořitelna České spořitelny, a.s. Sumitomo Mitsui Banking Corporation Europe Limited, Prague Branch UniCredit Bank Czech Republic and Slovakia, a.s. Volksbank Raiffeisenbank Nordoberpfalz eG pobočka Cheb Všeobecná úverová banka a.s., pobočka Praha; zkráceně: VUB, a.s., pobočka Praha Waldviertler Sparkasse Bank AG Western Union International Bank GmbH, organizační složka Wüstenrot - stavební spořitelna a.s. Wüstenrot hypoteční banka a.s.

Spořitelní a úvěrní družstva Družstevní záložna Družstvo Nejméně 30 členů Základní kapitál nejméně 500 000 Kč Kapitál 35 000 000 Kč = Základní kapitál + rizikový fond + rezervní fond Sídlo na území České republiky Povolení ČNB Přijímání vkladů od svých členů Poskytování úvěrů od svých členů Whistleblowing Nejde o banku

Ochrana obchodní firmy družstevní záložny Družstevní žáložna musí ve své obchodní firmě používat slova spořitelní a úvěrní družstvo družstevní záložna spořitelní družstvo úvěrní družstvo Nikdo jiný tato slova použít nesmí Přestupek s pokutou až dvojnásobek neoprávněného prospěchu Pokud nelze určit: PFO: 130 000 000 Kč PO: 10 % čistého ročního obratu

Družstevní záložny v ČR Celkem 10 subjektů Artesa, spořitelní družstvo Citfin, spořitelní družstvo České spořitelní družstvo Československé úvěrní družstvo Družstevní záložna Kredit Družstevní záložna PSD Moravský Peněžní Ústav - spořitelní družstvo NEY spořitelní družstvo Peněžní dům, spořitelní družstvo Podnikatelská družstevní záložna

Otázky?