III/2 Inovace a zkvalitnění výuky prostřednictvím ICT VY_32_ INOVACE _ 13 Jméno autora: Mgr. Marcela Chalúpková Datum: říjen 2012 Ročník: 9. Vzdělávací oblast: Finanční gramotnost Vzdělávací obor: Penzijní připojištění Tematický okruh: Finanční gramotnost VII. – IX. třída Číslo projektu: CZ.1.07./1.4.00/ Základní škola a mateřská škola Šaratice, okres Vyškov

Metodika: Nejdříve se žáci seznámí se základnímy pojmy, které jsou následně na jednotlivých listech vysvětleny. Potom je zadán jeden příklad na výpočet státního přízpěvku, zde si učitel ověří zda správně pochopili jakým způsobem tento přízpěvek funguje. Na předposledním listu je příklad vyřešen. Tam si žáci ověří správnost svého výpočtu.

PENZIJNÍ PŘIPOJIŠTĚNÍ

Co je to penzijní připojištění Státní přízpěvek Starobní penze Výsluhová penze

Penzijní připojištění: Je to jeden z možných způsobů ukládání peněz, který je hlavně určený ke shromažďování a zhodnocování finančních prostředků na penzi. Takhle spořit si může každá osoba starší 18-ti let. Zakládá se na pravidelných měsíčních příspěvcích, které lze na účet penzijního fondu poukazovat i za delší časová období (čtvrtletí, pololetí, rok, jednorázově). K příspěvkům klient dostává státní příspěvky, podíly na zisku fondu a může také využít daňových zvýhodnění.

Státní příspěvky: Stát na Penzijní připojištění přispívá až 150 Kč měsíčně a to následujícím způsobem: Příspěvek účastníka (Kč) Státní příspěvek 100 – Kč + 40 % z částky nad 100 Kč200 – Kč + 30 % z částky nad 200 Kč300 – Kč + 20 % z částky nad 300 Kč400 – Kč + 10 % z částky nad 400 Kč500 a více 150 Kč

Starobní penze Primární produkt penzijního připojištění. Nárok na výplatu starobní penze vzniká po dosažení 60 let let věku klienta a po minimálně 60 měsících placení penzijního připojištění. Ve vyplácené penzi jsou zahrnuty všechny vložené prostředky (státní příspěvky, příspěvky zaměstnavatele,...) Může být vyplacena jednorázově nebo ve formě měsíční renty.

Výsluhová penze Nárok na výplatu výsluhové penze vzniká po 15 letech placení penzijního připojištění. Je vyplácena až do výše 50% naspořené částky. Zjednodušeně můžeme popsat spoření na penzijním připojištění jako dva souběžné proudy, kdy se nám celá vložená částka půlí a jedna polovina se ukládá na starobní penzi a druhá polovina na výsluhovou penzi. Starobní penzi můžeme vybrat až po dovršení 60 let, zatímco výsluhovou kdykoliv po zmíněných 15 letech spoření. Pokud si výsluhovou penzi po 15 letech nevybereme, nic se neděje. Můžeme si ji nechat společně se starobní jako finanční prostředek na důchod.

Odbytné Je výplata naspořených peněz před nárokem na starobní penzi. Vyplácí se bez státních příspěvků, v případě, že penzijní připojištění zaniklo výpovědí nebo dohodou. Nárok na odbytné vzniká zaplacením minimálně 12 měsíčních splátek. Může být pokutováno částkou až 800,– Kč, stržením z aktuální hodnoty účtu.

Příklad: Pan Novák si zřídil penzijní připojištění u Penzijního fondu NASPOŘ. Rozhodl se posílat částku 4200,- Kč jednou ročně. Vypočítejte kolik dostal od státu státní přízpěvek? ODPOVĚĎ

4200 / 12 = 350 Kč za měsíc 120 Kč z 300 Kč 20 % z 50 50*0,20 = 10 Kč Celkem tedy dostal = 130,- Kč

Zdroje: 1) Penzijn%C3%AD_p%C5%99ipoji%C5%A1t%C4%9Bn%C3%AD