Ekonomická část (oddělení nepřímých nákladů) Porada ředitelů škol a školských zařízení zřizovaných Libereckým krajem 20. – 21. září 2018 Hejnice Ing. Michaela Stříbrná vedoucí odd.finan.nepř.nákladů (michaela.stribrna@kraj-lbc.cz)

NÁVRH ROZPOČTU LK NA ROK 2019 4. 9. 2018 – Rada kraje souhlasila s návrhem Střednědobého výhledu rozpočtu Libereckého kraje na období let 2019 – 2022 Střednědobý výhled bude projednávat zastupitelstvo kraje dne 25. 9. 2018 projednání návrhu Rozpočtu kraje 2019 v RK/ZK – listopad 2018

NÁVRH ROZPOČTU LK NA ROK 2019 celkový příjmový/výdajový rámec je stanoven ve výši 3.384.321.660 Kč Celkový finanční objem všech požadavků resortů do rozpočtu 2019 5.336.172.710 Kč požadavky resortu školství: 608.315.290 Kč návrh limitů jednotlivých resortů – např.: doprava 1.218.791.770 Kč zdravotnictví 369.944.930 Kč školství 340.122.000 Kč sociálních věcí 212.103.620 Kč kultura 152.805.420 Kč život.prostředí a zeměd. 20.815.050 Kč

NÁVRH ROZPOČTU LK NA ROK 2019 Kapitola SR 2018 požadavek OŠMTS 2019 Návrh rozpočtu 2019 Porovnání rozpočet 2019/SR 2018 912 - účel INV/NEIV příspěvky PO 3 910 000 Kč 9 540 000 Kč 9 240 000 Kč 5 330 000 Kč 913 - příspěvkové organizace 270 721 260 Kč 299 864 350 Kč 281 550 000 Kč 10 828 740 Kč 914 - působnosti 7 390 000 Kč 15 850 000 Kč 14 950 000 Kč 7 560 000 Kč 917 - transfery 7 730 000 Kč 22 195 000 Kč 11 660 000 Kč 3 930 000 Kč 920 - kapitálové výdaje 15 570 000 Kč 197 755 000 Kč 18 500 000 Kč 2 930 000 Kč 923 - spolufinancování EU 2 707 000 Kč 15 722 000 Kč 4 222 000 Kč 1 515 000 Kč mezisoučet 308 028 260 Kč 560 926 350 Kč 340 122 000 Kč 32 093 740 Kč 926 - dotační fond 24 500 000 Kč 26 320 000 Kč 0 Kč celkem 332 528 260 Kč 587 246 350 Kč 364 622 000 Kč * poskytnuté prostředky na investiční akce PO OŠMTS k 31.8.2018 jsou 120.486.280 Kč

NÁVRH ROZPOČTU LK NA ROK 2019 Kap. 913 04 – příspěvkové organizace – 281.550.000 Kč vč. rezervy na řešení provozních potřeb v průběhu roku (navýšení o cca 4 %, tj. 10.828.740 Kč) Porovnání za období 2015 - návrh 2019: SR 2015 261.313.000 Kč SR 2016 266.313.000 Kč SR 2017 266.313.000 Kč SR 2018 270.721.260 Kč návrh 2019 281.550.000 Kč

NÁVRH ROZPOČTU LK NA ROK 2019 Kap. 920 04 – kapitálové výdaje – 18.500.000 Kč (oproti SR r. 2018 nárůst o cca 3 mil. Kč) Schválené akce: 10.000.000 Kč – SUPŠ sklářská, Žel. Brod – rekonstrukce části domova mládeže (víceletá akce – odhad celk. nákladů 46 mil. Kč) 8.500.000 Kč – Rekonstrukce objektu DM, Zeyerova ul., Liberec (víceletá akce – odhad celk. nákladů 12,7 mil. Kč)

NÁVRH ROZPOČTU LK NA ROK 2019 Požadavky resortu školství na kapitálové výdaje: 197.755.000 Kč Výběr z požadavků: SPŠSE a VOŠ Liberec – oprava střechy – hav. stav 31 mil. Kč G Dr. Randy, Jablonec n/N – výstavba obsluž. objektu pro sportovce 15 mil. Kč SPŠ text. Liberec – výstavba tělocvičny 20 mil. Kč SPŠ text. Liberec – rekonstrukce výměníkové stanice 3,5 mil. Kč SUPŠ a VOŠ Turnov – oprava střechy 11,3 mil. Kč Dětský domov, Semily – odstranění vlhkosti 5,5 mil. Kč SPŠ Česká Lípa – rekonstrukce sociál. zařízení 3 mil. Kč ISŠ Semily – výstavba objektu dílen OV 13 mil. Kč Základní škola pro těl. postižené, Liberec – rekonstrukce jídelny 2,2 mil. Kč Dětský domov, Semily – oprava venkovního hřiště 5 mil. Kč

NÁVRH ROZPOČTU LK NA ROK 2019 Kap. 912 04 – Účelové příspěvky PO – 9.240.000 Kč Akce: 2.700.000 Kč – Stipendijní program pro žáky odborných škol 600.000 Kč – Podpora školských poradenských zařízení 500.000 Kč – podpora aktivit PO 20.000 Kč – Obchodní akademie, HŠ a SOŠ Turnov – Burza středních škol 20.000 Kč – SOŠ a SOU, Česká Lípa – Burza střední škol QUO VADIS 2.200.000 Kč – G Frýdlant – výměna kotelny 3.200.000 Kč – G F. X. Šaldy, Liberec – oprava střechy objektu školy

ZÁVĚRY Z KONTROL HOSPODAŘENÍ (nejčastější chyby) FKSP – převody peněz na základní příděl čerpání peněžních fondů (rezervní fond, fond investic a fond odměn) – se souhlasem rady kraje identifikační list u akcí s předpokládanou hodnotou nad 200.000 Kč bez DPH předchozí písemný souhlas s přijetím finančních účelově určených darů a věcných darů (schválení v radě kraje) akce s předpokládanou hodnotou nad 500.000 Kč bez DPH – zahájení veřejné zakázky v radě kraje dokladová a fyzická inventarizace, majetek

INFORMACE Termín pro odevzdání účetních závěrek za 3.Q/2018: 12. 10. 2018 ostatní PO 17. 10. 2018 organizace s PAP pokyny budou zveřejněny na www.edulk.cz Odpis nedobytných pohledávek – kontaktujte Mgr. R. Charvátovou (renata.charvatova@kraj-lbc.cz) odpisový plán na rok 2018 – vyplnění v říjnu dodržování úhrad závazků (faktury, smlouvy) v termínu splatnosti !!!

INFORMACE Semináře pro účetní Okruhy témat: 25.9. Transfery – NAKAP, COV, finanční dokumenty – POVINNÉ 8.10. Cestovní náhrady (JUDr. M. Salačová) 22.10. Gordic – představení funkcionalit modulů a jejich propojení (aktivní uživatelé programu) Připravujeme: Daň z příjmů právnických osob DPH – účtování za rok 2018 a novinky 2019 FKSP (Ing. V. Zdeňková – MF ČR) Transfery a dlouhodobý majetek (Ing. M. Svoboda – MF ČR)

vedoucí odd. financování nepřímých nákladů Děkuji za pozornost Ing. Michaela Stříbrná vedoucí odd. financování nepřímých nákladů