Účetnictví a výkaznictví Školení Skalský Dvůr 28.-29.11.2016 Účetnictví a výkaznictví Představení a nějaké připomenutí z výkaznictví a účetnictví

Osnova prezentace Účetní výkazy a účetní kontroly Účtová osnova – přidání nových účtů Kontrola nezaúčtovaných dokladů PE účetnictví Plány

Výkazy ve WinFASu Výkazy = účetní výkazy, kalkulace, přehledy Správa výkazů - *130 Účetní výkazy Struktura výkazů - *132 Účetní ukazatelé Náplň výkazů – IQ sestavy (účetní data, účetní data zaklíč.) Řádek výkazu = podmnožina účtů zadání konkrétní podmnožiny v šabloně IQ výkazy zahrnují více položek seznam výkazů – zjistíme výkaz nahrávání a mazání výkazů, kontroly výkazů… složení výkazů – řádky a účty v řádcích – jaký řádek chceme zobrazení řádků výkazů naplnění daty konkrétní hodnoty na daném řádku k danému datu. přechýlení – jeden účet ve dvou řádcích – ukáže v obou podmnožinách

*130 – Účetní výkazy (+1889) práci s výkazy jsou kompletně popsány v návodu +1889 ukázka jak výkaz nahrát (konkrétně jak správně nahrát výkazy 2016), smazat, zkontrolovat, jak doplnit účty do podmnožiny 004 – červená… podle názvu… (AGF) – určená pro AGF firmy.

*132 – Účetní ukazatelé nahoře zvolit výkaz (001) … (2016) vlevo vidím jednotlivé řádky a sloupce výkazu vpravo vlastnosti daného řádku… dole naplnění účtů Podmnožina účtů – charakterizuje „označení“ tohoto daného řádku – tu poté zobrazujeme v IQ

IQ účetní data pozor na přechylované rozvahové účty 461/221 … zůstatek účtu stejně tak lze použít v IQ naturální ukazatele – ha, krmné dny, litry..

IQ účetní data zaklíčovaná v kalkulacích nejčastěji zaklíč

Základní účetní kontroly VH rozvahy = VH výsledovky pomocný účet počátečního stavu (701) = 0 pomocné účty obratů (395) = 0 => Kontrola okruhu účtování NV výroba výkonů příštího roku … VH =0 účetní data zaklíčovaná

*8010 - Účtová osnova Vytvoření nového účtu/analytiky: tlačítko „Kopíruj“ z účtu podobného Zkopírováním je převzato: nastavení všech nezbytných parametrů z původního účtu nabídne se zařazení do podmnožin (výkazů/kalkulací) parametry salda, peněžní účet, povinnost klíčování, okruh a druh účtu naplnění podmnožin!! nejen rozvaha a výsledovka, ale také zařazení do rozpouštění režií, pokrytí nedokončené výroby…

Kontrola zaúčtování dokladů Častý dotaz: „Myslím, že mám vše zaúčtováno, ale program hlásí nezaúčtované doklady v knize…“ Kontroly zaúčtování sumární přehled - *1011, tlačítko „Nezaúčtováno“ detailní přehled – sestava „Nezaúčt. doklady v knize“

Kontrola zaúčtování dokladů Sumární přehled - *1011

Kontrola zaúčtování dokladů Nezaúčtované doklady v knize: nejčastější příčiny vzniku – přidávání dodatečných vět v zaúčtování dokladu (rozúčtování částky) dotaz, který se občas objeví – drobná chybka Vás upozorní sumární přehled – doporučovaná kontrola při účtování poté je třeba využít detailní sestavu upozornění u dokladu – vznikne „odškrtnutím“ rozpisu dokladu

Kontrola zaúčtování dokladů Princip kontrolního mechanismu: částka poddokladu = částka v zaúčtování s parametrem „Rozpis dokladu“ částka v zaúčtování: částka poddokladu: úprava zaúčtování dokladu upravit parametr „rozpis dokladu“ správný stav „rozpisu dokladu“ Proč vzniká? musí odškrtnout aby mohli přidat další větu

Pentální účetnictví (+1227) říjen 2016 - změna struktury generování definic PE Práce v PE účetnictví pro uživatele se nic nemění! *1714 – import číselníku z internetu kontrola chybějících souvztažností generování sestavy/výkazu cash-flow Číselník PE souvztažností udržován pracovníky OK chybějící souvztažnost – ozvat se

Výkaz cash-flow Změna struktury výkazu cash-flow v oblasti C1 podrobnější členění vyplívající ze změny definic PE celková částka C1 je rozčleněna na podskupiny… obdobně jako C2

IQ – PE přehledy Při generování cash-flow v roce 2016 nutné zvolit šablonu upravenou dle nové struktury:

Plány Aplikace plánů: původní aplikace - Plány (*8018) novelizovaná aplikace – Plány2 (*8030) Funkční jsou obě Dále je nutné data předat pomocí spojováku do účetnictví a pak porovnávat skutečnost s minulostí v těchto IQ… možné ruční pořízení import doposud prováděl pan Dušek

Plány2 - *8030 1/2 zobrazení dle klíčů nebo dle účtů vpravo poté jednotlivé účty a hodnoty dle období

Plány2 - *8030 2/2 zobrazení dle účtů vpravo poté hodnoty dle klíčů a období pod každým klíčem Nově zde můžete vidět tlačítko Excel -> plán jedno se o přípravu importu plánu do aplikace plánů očekávané zprovoznění je do konce roku… určitě k tomu bude připraven „manuál“ a popis aplikace *8030 jako takový.

Děkuji za pozornost