ROZPOČET 2017 RNDr. Alexander Černý

Prezentace na téma: "ROZPOČET 2017 RNDr. Alexander Černý"— Transkript prezentace:

1 ROZPOČET 2017 RNDr. Alexander Černý

2 Pravidla rozpočtu UTB pro rok 2017
Konstrukce rozpočtu 2017 vychází z Pravidel 2017 Stanovení metodiky, principů, algoritmů: struktura financování UTB vč. dotací a příspěvků prioritní cíle interního financování UTB principy interního rozdělování dotací a příspěvků financování celouniverzitních aktivit individuální financování interní rozdělení investičních prostředků změna financování z objektivních příčin a regulační opatření Pravidla rozpočtu UTB pro rok 2017 byla schválena na zasedání AS UTB dne 3. ledna 2017. MŠMT vydalo Pravidla pro rok 2017 teprve 2. února 2017.

3 Institucionální financování
Změny v institucionálním financování VVŠ: Cíl: zajistit stabilní, transparentní a efektivní financování všech VVŠ Postup podle algoritmů modelu „Koucký“ uplatňovaný MŠMT v letech 2011 až 2015 vyčerpal své možnosti, nelze tak dále pokračovat Už rok 2016 byl označen v algoritmech rozdělování finančních prostředků pro VVŠ jako přechodový (objemové financování) Neblahé důsledky pro UTB však zůstaly zafixovány v objemovém financování institucionálního příspěvku (podíl UTB snižován ze 4 % až na 3,18 % celkových financí) Také rok 2017 je charakterizován jako „přechodový“, při zachování metody objemového financování, neboť žádný nový model se nepodařilo ministerstvu nastartovat Z celkového objemu financí SR na rozpočtový okruh I byly nejdříve odděleny prostředky pro VŠ umělecké v celkové výši 4 % (tím došlo k průměrnému navýšení příspěvku pro tyto VVŠ o 13 %) a teprve zbytek se dělil

4 Institucionální financování
Změny v institucionálním financování VVŠ: V institucionálním financování pro rok 2017 je zafixován stav roku Prostředky se rozdělují nezávisle na počtu studentů, limity počtu studentů nebyly nastaveny Institucionální financování (neuměleckých) VVŠ je pak nově rozděleno na: Část fixní, odvozenou od rozsahu a ekonomické náročnosti výkonů VŠ (váha 90 %) Část výkonovou, odvozenou od výstupů činnosti VŠ a jejich kvality (váha 10 %) Již předchozí „objemové financování“ ovšem kopírovalo kvalitativní a výkonové ukazatele VVŠ s vahou 24 % V rámci fixní části platí objemové rozdělení – UTB 3,1685 % Z výkonové části bylo ještě odkrojeno pro umělecké VVŠ 1,36 %

5 Výpočtová základna pro VVŠ pro rok 2017
Není základnou pro rok 2017, protože se normativ dopočítal z finančního objemu Rok 2015 v Kč Rok 2016 Rok 2017 Základní normativ 27 259 27 445 x Průměrný normativ 35 867 36 127 36 849 Stipendium pro studenty doktorských studijních programů 90 000 Ubytovací stipendium 5 400 Měsíční sociální stipendium 1 620 2 750 Dotace na 1 teplé jídlo pro studenty 17,95

6 Počet studentů UTB pro 2017 Kategorie studentů Limitovaný počet studentů pro rok 2016 (rok 2015) Fyzický počet studentů k (k ) Přepočtený počet studentů k (k ) B1 2 104 (2 166) 2 831 (2 834) 2 737,00 (2 702,00) M1 0 (-) 19 (-) 19,00 (-) N1 1 146 (1 171) 1 406 (1 331) 1 377,50 (1 298,00) P1 94 (96) 67 (97) 66,00 (96,00) SP2+ 4 946 (5 395) 5 059 (5 590) 4 631,50 (5 087,50) UTB celkem 8 290 (8 828) 9 382 (9 852) 8 831,00 (9 183,50)

7 Příspěvky a dotace pro UTB na rok 2017
Ukazatel Popis příspěvku nebo dotace Souhrnný objem roku 2016 v tis. Kč Příspěvek a dotace roku v tis. Kč Institucionální financování RO I. celkem z toho Fixní část financování studií Výkonová část institucionálního financování 84 927 39 593 C Stipendia pro studenty doktorských studijních programů 15 435 14 850 D Podpora mezinárodní spolupráce 5 121 5 026 F Vzdělávací projekty (U3V) 537 588 Podpora studia studentů se specifickými potřebami 814 1 580 I Institucionální rozvojový plán 28 040 Centralizované rozvojové programy 3 621 Účelová podpora na specifický vysokoškolský výzkum 24 542 24 189 Národní program udržitelnosti 33 034 32 876 Institucionální podpora na dlouhodobý koncepční rozvoj VO 88 312 J Dotace na ubytování a stravování studentů 3 402 3 345 U Příspěvek na ubytovací stipendia 17 755 16 648 S Sociální stipendia studentům 744 Celkem UTB

8 Priority rozpočtu UTB pro rok 2017
Priority interního financování UTB: Zajistit stabilní, transparentní a efektivní financování všech součástí UTB při očekávané aplikaci Mzdového předpisu UTB (navýšení tarifních mezd o 8 %) Financovat strategické akce v maximální míře z prostředků Evropských strukturálních a investičních fondů programového období 2014 – 2020 k tomu zajistit financování přípravy specifikovaných projektů z programů těchto fondů (z OP VVV, OP PIK, OP ŽP) Podporovat řízený týmový výzkum v excelentních směrech Zajistit podporu závazků udržitelnosti a rozvoje regionálních výzkumných center vzniklých z projektů VaVpI (CEBIA-Tech, CPS) Podpora strategických aktivit prostřednictvím interního Fondu strategického rozvoje

9 Priority rozpočtu UTB pro rok 2017
Priority interního financování UTB: Zabezpečit financování závazků udržitelnosti celouniverzitního charakteru, přijatých UTB v souvislosti s projekty realizovanými z prostředků Evropské unie (UMŠ, CTT) prostřednictvím Dispozičního fondu (pro individuální financování) Financovat strategické akce a projekty dle materiálu „Finanční strategie pro výstavbu a projekty do roku 2018“ (verze 10/2016) Zajistit financování celouniverzitních aktivit (společné servisní složky, univerzitní kapitálové zdroje) Mimořádné aktivity: pro řešení celé řády procesů, vyvolaných zejména neustálými legislativními změnami a dalšími požadavky, bude zapotřebí významnějších (jednorázových) finančních prostředků Zabezpečit příspěvek na financování Ústavu tělesné výchovy prostřednictvím Dispozičního fondu

10 Počáteční nastavení financí ve fondech:
Východiska rozpočtu 2017 Počáteční nastavení financí ve fondech: Počáteční stav roku 2017 ve finančních fondech UTB je dán stavem fondů dle účetní závěrky ke dni UTB jako celek má k dispozici zůstatek v: Rezervním fondu UTB tis. Kč Fondu finanční rezervy tis. Kč Jednotlivé součásti budou mít podle analytického výkaznictví k k dispozici zůstatky v dalších fondech UTB (fond odměn, stipendijní fond, fond reprodukce investičního majetku, fond provozních prostředků, fond sociální, fond účelově určených prostředků) Hospodářské výsledky součásti budou navrženy (po finančním vypořádání se státním rozpočtem za rok 2016 a odsouhlasení výsledků hospodaření na MŠMT) k převodu do FRIM, pokud nebude součást požadovat jinak

11 Institucionální financování (normativní financování)
Struktura interního normativního financování: oddělení prostředků z fixní části institucionálního financování do Dispozičního fondu tis. Kč (rok 2016: tis. Kč) oddělení prostředků z fixní části institucionálního financování do Fondu strategického rozvoje tis. Kč (rok 2016: 0 tis. Kč) stanovení základny pro interní rozdělení prostředků z fixní části FA´ na součásti UTB rozdělení prostředků FA´ za fixní část (studenti) rozdělení prostředků FK za výkonovou část (kvalita a výkon) rozdělení prostředků u studijních programů realizovaných mimo UTB (VOŠE, VOŠP, IMS) stanovení odvodů pro VOŠE, VOŠP, IMS na krytí režie stanovení odvodů na společné servisní složky a kapitálové univerzitní zdroje 11

12 Základna pro rozdělení institucionálních prostředků
Finanční příspěvek pro rok 2017 (2016) (v tis. Kč) Oddělení prostředků Dispoziční fond 2017 (2016) (v tis. Kč) Oddělení prostředků Strategický fond 2017 (2016) Základna pro rozdělení prostředků 2017 (2016) FA ( ) 5 760 (4 715) (0) FA´ ( ) FK (84 927) 0 (0) Celkem *) ( ) ( ) *) V roce 2016 se rozdělovalo tis. Kč Doplatek do tis. Kč byl vyplacen ve čtrnácté mzdě

13 Interní rozdělení prostředků fixní části
Pro akademický rok 2016/2017 nebyly stanoveny ministerstvem ani interně limity nebo plánované počty studentů k financování pro rok 2017 Počet interně financovaných studentů v roce 2017 je roven přepočtenému počtu studentů k rozhodnému dni (dříve byl stanoven plánovaný počet studentů k financování pro daný rok) Rok n 2014 2015 2016 2017 Počet fyzických studentů k roku (n-1) 11 852 10 782 9 852 9 382 Počet přepočtených studentů k roku (n-1) 11 235,50 10 222,50 9 183,50 8 831,00 Počet aktivních studií - 10 114 10 014 Limit počtu studentů pro financování 10 058 8 827 8 290

14 Interní rozdělení prostředků fixní části
Koeficienty ekonomické náročnosti studijních programů jsou shodné jako v materiálech MŠMT Interní hodnota základního normativu NUTB je shodná pro všechny druhy i formy studijních programů: FPR(i,k) = PRB1(i,k) + PRM1(i,k) + PRN1(i,k) + PRP1(i,k) PRB2+(i,k) + PRN2+(i,k) + PRP2+(i,k) NUTB = FA´ / (k) ( (i) ( FPR(i,k) * KENP(i))) Interní hodnota základního normativu UTB: pro rok ,71 Kč pro rok ,22 Kč pro rok ,97 Kč

15 Směrování příspěvku na institucionální financování
Prostředky na vzdělávací a tvůrčí činnost jsou rozděleny na organizační jednotky: fakulta nebo součást UTB právnická osoba mimo rámec UTB, kde je realizován program IMS, VOŠE, VOŠP výzkumné centrum z OP VaVpI Algoritmus rozdělení fixní části příspěvku: VPA (i,k) = FPR (i,k) * KENP (i) * NUTB Souhrnný příspěvek VF(k) pro organizační jednotku: VF (k) =  VPA (i,k) + VPK (k) Příspěvek na institucionální financování: Fixní část je přiřazena ke každému studijnímu programu podle organizačního začlenění realizace programu Výkonová část je přiřazena výhradně organizační jednotce jako celku

16 Interní rozdělení prostředků výkonové části
Algoritmus rozdělení prostředků FK výkonové části: pro každý dílčí indikátor kvality a výkonu VVŠ je MŠMT určeno, jaký procentuální podíl UTB za tento indikátor obdržela v rámci všech VVŠ podle váhy stanovené tomuto indikátoru přiřadilo MŠMT finanční objem za každý indikátor pro UTB tento finanční objem je mezi organizační jednotky UTB rozdělen v poměru procentuální úspěšnosti dané jednotky k celkovému výkonu UTB v daném dílčím indikátoru algoritmus rozdělení prostředků výkonové části platí pro součásti i organizace mimo UTB

17 Výkonová část – úspěšnost UTB mezi VVŠ
Indikátory výkonové části Váha indikátoru v % Úspěšnost UTB v % mezi VVŠ Výsledky výzkumu, vývoje a inovací podle H14 30 2,0 Výsledky umělecké činnosti 3 4,7 Externí příjmy VŠ spojené se vzdělávací a tvůrčí činností 10 1,0 Kvalifikační struktura akademických pracovníků 4 2,2 Zaměstnanost absolventů 3,7 Podíl cizinců 8 2,4 Vyslaní a přijatí studenti v rámci mobilitních programů 20 Absolventi 15 3,9 2,4461

18 Výkonová část institucionálního financování
Organizační jednotka RIV RUV Externí příjmy Kvalifikační struktura FT 2 339 289 442 FT-VOŠP FLKŘ 86 6 98 FAI 1 324 122 223 FMK 337 2 256 28 202 FAME 1 283 186 243 FAME-VOŠE FHS 416 5 64 180 FHS-IMS UNI 136 24 KUTB CPS 2 117 785 7 CEBIA-Tech 1 555 92 10 Celkem 9 599 2 261 1 596 1 405

19 Výkonová část institucionálního financování
Organizační jednotka Zaměstnanost absolventů Podíl cizinců Mobility Absolventi FT 1 092 266 446 1 037 FT-VOŠP 30 11 FLKŘ 732 104 124 601 FAI 585 543 627 1 063 FMK 995 780 1 941 1 154 FAME 645 821 2 362 1 924 FAME-VOŠE 150 15 329 FHS 1 169 339 772 1 704 FHS-IMS 525 1 330 UNI 12 KUTB CPS 152 54 111 CEBIA-Tech 58 53 76 Celkem 5 923 3 075 6 394 9 340

20 Financování studijních programů realizovaných mimo UTB
Studijní program Fixní část v tis. Kč Výkonová část Financování celkem v tis. Kč Rok 2016 2017 Chemie a technologie potravin 2 673 2 395 58 41 2 731 2 436 FT-VOŠP celkem Ekonomika a management 3 082 1 312 902 494 3 984 1 806 FAME-VOŠE celkem Specializace v pedagogice (BSP) 5 204 1 181 Specializace v pedagogice (NMSP) 654 34 3 599 1 855 4 253 1 889 IMS celkem 5 858 1 215 9 457 3 070

21 Finanční odvod na správní režii UTB
Akreditovaný studijní program Příspěvek celkem v tis. Kč Určeno pro fakulty Určeno na financování rektorátu v tis. Kč Odvod na režii UTB celkem Rok 2016 2017 Chemie a technologie potravin 2 731 2 436 273 244 243 546 487 Specializace v pedagogice 9 457 3 070 946 307 945 1 891 614 Ekonomika a management 3 984 1 806 399 181 398 180 797 361 Celkem 16 172 7 312 1 618 732 1 616 730 3 234 1 462

22 Financování stud. programů součástí – fixní část
Příspěvek Objem v tis. Kč 2016 Objem v tis. Kč 2017 Příspěvek fixní část (FA) celkem Naplnění Dispozičního fondu 4 715 5 760 Naplnění Fondu strategického rozvoje - 11 268 Příspěvek fixní část (FA´) celkem Financování programů fixní část na VOŠE 3 082 1 312 Financování programů fixní část na IMS 5 858 1 215 Financování programů fixní část na VOŠP 2 673 2 395 Celkem příspěvek fixní část na součásti UTB

23 Financování stud. programů součástí – výkonová část
Příspěvek Objem v tis. Kč 2016 Objem v tis. Kč 2017 Příspěvek výkonová část (FK) celkem 84 927 39 593 Financování programů výkonová část na VOŠE 902 494 Financování programů výkonová část na IMS 3 599 1 855 Financování programů výkonová část na VOŠP 58 41 Celkem příspěvek výkonová část na součásti UTB 80 368 37 203

24 Financování studijních programů na součástech
Součást/ organizační jednotka Příspěvek fixní část v tis. Kč Příspěvek výkonová část v tis. Kč Příspěvek celkem v tis. Kč Rok 2016 2017 FT 13 806 5 911 FLKŘ 39 247 43 961 3 248 1 751 42 495 45 712 FAI 52 964 56 647 8 974 4 487 61 938 61 134 FAME 54 126 58 709 16 012 7 464 70 138 66 173 FMK 70 371 73 435 17 757 7 693 88 128 81 128 FHS 77 223 81 611 8 581 4 649 85 804 86 260 UNI 451 172 KUTB 16 6 CPS 2 418 3 438 6 940 3 226 9 358 6 664 CEBIA-Tech 4 374 5 138 4 583 1 844 8 957 6 982 UTB celkem 80 368 37 203

25 Interní rozdělení dotace na podporu VaV
Dotace na podporu výzkumu, experimentálního vývoje a inovací: Účelová podpora na specifický výzkum je pro UTB celkem tis. Kč (rok 2016: tis. Kč). Pro účely administrace v NS vyčleněno 302 tis. Kč (306 tis. Kč) Interně se rozděluje celkem tis. Kč ( tis. Kč) podle hodnocení H14 Institucionální podpora na dlouhodobý koncepční rozvoj výzkumné organizace je pro UTB (provizorně) celkem tis. Kč Modelově se interně rozděluje celý objem prostředků podle hodnocení H14 Reálně zatím přiděleno cca 75 % objemu dle H14 ( tis. Kč) Posléze bude doplaceno podle hodnocení H15 (asi květen 2017) V roce 2016 do interního fondu Strategického rozvoje přiděleno tis. Kč, interně rozdělováno tis. Kč Směřuje na organizační jednotky: fakultu nebo součást UTB (min. musí mít navazující magisterský program) výzkumné centrum

26 Účelová podpora na specifický vysokoškolský výzkum (SVV)
Součást/ organizační jednotka SVV pro rok 2016 v tis. Kč SVV pro rok 2017 FT 6 021 5 899 FLKŘ FAI 3 396 3 639 FMK 1 349 1 382 FAME 4 369 3 924 FHS 1 298 1 195 UNI CPS 4 078 4 175 CEBIA-Tech 3 725 3 673 KUTB Celkem 24 236 23 887

27 Fond strategického rozvoje 11 268 Celkem 112 680
Rozdělení institucionální podpory na dlouhodobý koncepční rozvoj výzkumné organizace (RVO) Součást/ organizační jednotka RVO pro rok 2016 v tis. Kč RVO pro rok 2017 v tis. Kč modelově FT 24 698 27 442 FLKŘ 913 1 015 FAI 13 992 15 546 FMK 3 562 3 958 FAME 13 557 15 063 FHS 4 393 4 881 UNI 1 441 1 602 CPS 22 365 24 850 CEBIA-Tech 16 428 18 253 KUTB 63 70 Fond strategického rozvoje 11 268 Celkem

28 Financování celouniverzitních aktivit
Struktura financování celouniverzitních aktivit: Společné servisní jednotky interní fondy informační zdroje provoz rektorátu Kapitálové univerzitní zdroje Mimořádné aktivity 28

29 Prostředky pro financování interních fondů
Položka Plán 2016 v tis. Kč Rozpočet 2017 v tis. Kč Neinvestiční prostředky Stavební komise 4 000 Interní fond komunikace 2 560 3 300 Prostředky na zabezpečení informačních technologií 7 500 7 865 Interní fond rektora 1 600 Prostředky na pojištění 1 850 2 000 Prostředky na zabezpečení vybraných celoškolských činností 850 900 Prostředky na činnost orgánů UTB a členství UTB v jiných organizacích 1 460 1 640 Interní fond kvestora (rezerva finančních prostředků) 500 Celkem 20 320 21 805

30 Interní fond komunikace
Položka Plán 2016 v tis. Kč Rozpočet 2017 v tis. Kč Reprezentace UTB – eventy 600 570 Veletrhy vysokoškolského vzdělávání 300 490 Marketingové aktivity UTB 1 660 2 240 Celkem 2 560 3 300

31 Zabezpečení informačních technologií
Položka Plán 2016 v tis. Kč Rozpočet 2017 v tis. Kč CESNET 1 505 1 530 Počítačová síť UTB 820 800 Celoškolské servery 150 430 Přístupový a identifikační systém 100 90 Ekonomický systém 1 100 IS Kredit 850 Studijní systém STAG 1 000 900 Licence Microsoft 855 860 Software s celoškolským využitím 490 Publikační systém 310 305 Univerzitní portál 120 40 Dokumentový systém 200 Provoz centrální serverovny 400 Celkem 7 500 7 865

32 Časopisy vydávané univerzitou 400
Informační zdroje Položka Plán 2016 v tis. Kč Rozpočet 2017 v tis. Kč Elektronické zdroje informací (databáze, elektronické knihy, elektronické časopisy) 4 000 Časopisy tištěné 300 Knihy tištěné 1 500 Knihovní systémy 950 900 Vydávání PhD Thesis 200 EDD 30 Časopisy vydávané univerzitou 400 Výroční zprávy UTB (náklady na zpracování) 150 Technologie RFID pro identifikaci knih 10 Provozní náklady Knihovny UTB 11 918 11 710 Celkem* 19 458 19 260 *Náklady, které převýší normativně přidělený objem prostředků, budou hrazeny z FPP knihovny

33 Provoz rektorátu Nákladové středisko Název střediska Plán 2016
v tis. Kč Rozpočet 2017 v tis. Kč 90002 Osobní náklady akademických funkcionářů UTB 2 600 2 800 90110 Sekretariát rektora 2 200 2 250 90120 Odbor marketingu a komunikace 3 200 3 980 90130 Personální odbor 3 000 3 160 90320 Referát prorektora pro pedagogickou činnost 600 630 90330 Referát prorektora pro tvůrčí činnost 294 310 90350 Referát prorektora pro sociální záležitosti 90360 Referát prorektora pro mezinárodní vztahy 1 500 1 590 90370 Referát prorektora pro CŽV, U3V 300 90150 Právní oddělení 1 200 1 260 90160 Oddělení strategického rozvoje 1 100 1 135 90170 Oddělení vnitřního auditu 90510 Sekretariát kvestora 90530 Odbor investic a majetku 3 700 4 180 90540 Organizační oddělení 3 500 4 100 90611 Ekonomický odbor – finanční účtárna 6 100 6 300 90612 Ekonomický odbor – mzdová účtárna 2 100 2 360 907xx Technicko-provozní odbor 9 770 10 455 9062x Centrum výpočetní techniky 6 370 Celkem 51 164 55 600

34 Technicko-provozní odbor rektorátu
NS Název střediska Plán 2016 v tis. Kč Rozpočet 2017 v tis. Kč 90710 TPO vedení 1 300 90711 TPO společná údržba 2 400 2 525 90712 TPO autodoprava 1 600 1 860 90713 TPO slaboproud 1 330 90757 TPO objekt U11 140 90758 TPO objekt U13 3 000 3 300 Celkem 9 770 10 455 Náklady ostatních nákladových středisek TPO jsou v průběhu roku přeúčtovány na součásti, pro které je servis zabezpečován.

35 Vícezdrojové financování provozu rektorátu
Zdroje na krytí financování provozu rektorátu (nahrazují finance z odvodů součástí) Plán 2016 v tis. Kč Rozpočet 2017 v tis. Kč Práce a činnosti realizované pro jiné právní subjekty hrazené z příspěvku na studijní programy 1 616 730 Hospodářský výsledek doplňkové činnosti 300 Výnosy z finančního majetku na krytí hlavní činnosti 1 000 700 Mimořádný příspěvek na institucionální financování v závěru roku předchozího 2 485 1 856 Zůstatek převodů mezi fondy 645 541 Celkem 6 046 4 127

36 Odvod prostředků na celouniverzitní aktivity
součásti a výzkumná centra z institucionálního příspěvku realizují standardní odvod na financování celouniverzitních aktivit ostatní organizace realizují finanční odvod na správní režii UTB dle jednotlivých smluv ve výši 20 % rozdělení odvodu na správní režii pro ostatní organizace: 1/2 součásti poskytující služby pro daný program 1/2 na provoz rektorátu

37 Výše odvodu na celouniverzitní aktivity
Financování aktivit je prováděno formou odvodů Vlastní odvod bude proveden: u organizačních jednotek, které disponují dostatečnými prostředky ve zdroji 1100, výhradně z tohoto zdroje (provozní příspěvek roku 2017) u organizačních jednotek, které financemi ve zdroji 1100 nedisponují v dostatečné výši nebo vůbec, může být odvod proveden i z ostatních zdrojů (např. Fondu provozních prostředků, následným přeúčtováním podílu režijních nákladů na celouniverzitní aktivity z projektů či doplňkové činnosti atd.) Pro výpočet výše odvodu jsou výnosy organizačních jednotek kategorizovány v tom smyslu, že je vytvořeno několik pásem výnosů a z nich se vypočte odvod v různé procentuální výši kategorie A, B, C, D, E Cíl je podporovat ty činnosti a jednotky, kde dochází k získání dalších finančních prostředků, nižší mírou „interního zdanění“

38 Výše odvodu na celouniverzitní aktivity
Kategorie A: „hlavní“ výnosy (1100, 2102, 2110, 2131, …) Kategorie B: standardní výnosy projektové výnosy u projektů výhradně neinvestičních a nízkorežijní projekty (převážně tam, kde poskytovatel uznává nepřímé náklady jenom do nějaké, ve skutečnosti nereálně nízké výše) (typově granty různých poskytovatelů, projekty financované z Evropských strukturálních a investičních fondů, zejména ESF projekty z OP VVV) Kategorie C: výnosy ze stravování (3100, 3501, 3505) Kategorie D: projekty s nulovou výší režie (tam, kde se poskytovatel domnívá, že věci jdou udělat bez nepřímých nákladů) Kategorie E: investiční projekty typově OP VVV (ERDF), OP ŽP

39 Výše odvodu na celouniverzitní aktivity
Způsob realizace: pro stanovení odvodu je u výnosů jednotlivých kategorií započtena různá váha započitatelnosti konkrétního výnosu. Následně je potom z výše takto upravených (snížených) výnosů stanovena výše odvodu Stanovení váhy započitatelnosti výnosů: kategorie A: 1,00 kategorie B: 0,75 kategorie C: 0,60 kategorie D: 0,30 kategorie E: 0,10

40 1101 Vzdělávací projekty a programy-příspěvek
Kategorizace výnosů Kategorie výnosů Název zdroje A 1100 Vzdělávací činnost 1101 Vzdělávací projekty a programy-příspěvek 1230 Vzdělávání – Programy ostatní 1502 Vlastní zdroje UTB-poplatky studentů 1503 Vydavatelská a nakladatelská činnost 1505 Výnosy vzděl. činnost-ostatní-s nárokem 1506 Výnosy vzděl. činnosti-ostatní-bez nároku 1530 Výnosy vzděl. činnosti-ostatní 2102 IP VaV-Rozvoj organizace 2110 Specifický vysokoškolský výzkum 3503 Služby KMZ 3504 Služby KMZ – ubytování studentů 3530 Ostatní výnosy KMZ

41 Časové stanovení příslušnosti výnosů
Pravidla: V úvahu nebudou brány výnosy z projektových zdrojů, pokud projekty skončily nejpozději k  předchozího kalendářního roku U všech projektů bude zahrnuta do výpočtu vždy reálná hodnota výnosů pro příslušný rok. Pokud není výše přesně určena, celková hodnota bude rovnoměrně rozdělena do jednotlivých let realizace projektu. V případě, že obdržíme Rozhodnutí o poskytnutí dotace až po sestavení rozpočtu, může být na základě rozhodnutí rektora po přijetí Rozhodnutí odvedena procentní sazba dle celkového zatížení organizačních jednotek na odvodech na celouniverzitní aktivity, a to za příslušnou část daného kalendářního roku. Ve výpočtu bude zohledněna kategorie výnosu a konkrétní váha započitatelnosti výnosu. Obdobný postup platí i pro uzavřené partnerské smlouvy, smlouvy o spolupráci atd. Pokud budou během roku založeny nové zdroje, budou pro potřeby výpočtu přiřazeny do příslušné skupiny analogicky

42 Časové stanovení výnosů
Výnosy ze zdrojů – aktuální kalendářní rok: Vzdělávací činnost 1182 OP VVV – výuka 2102 Institucionální prostředky na dlouhodobý koncepční rozvoj VO 2110 Specifický vysokoškolský výzkum MŠMT – VaV – Národní program udržitelnosti OP VVV – VaV Dotace na stravování studentů 4203 OP PIK

43 Časové stanovení výnosů
Výnosy ze zdrojů – předchozí kalendářní rok: Vzdělávací činnost Vzdělávání – programy ostatní 1300 až Dotace USC 1410 až Zahraniční projekty – vzdělávání Vlastní zdroje – poplatky studentů Vydavatelská a nakladatelská činnost 1504 až Vlastní výnosy vzdělávací činnost – akreditované, s nárokem, bez nároku Vlastní výnosy vzdělávací činnost – ostatní Vzdělávání – spoluřešitelské projekty Institucionální prostředky VaV mobility – Kontakt Účelové prostředky VaV

44 Časové stanovení výnosů
Výnosy ze zdrojů – předchozí kalendářní rok: 2106 Institucionální prostředky VaV – Aktivita Mobility 2161 až MŠMT – mezinárodní spolupráce 2200 až Programy ministerstva, agentury Dotace USC měst a kraje 2410 až Zahraniční projekty – VaV 2602 až Spoluřešitelské projekty Stravování zaměstnanců 3503 Služby KMZ Služby KMZ – ubytování studentů Stravování studentů Ostatní výnosy KMZ

45 Časové stanovení výnosů
Výnosy ze zdrojů – předchozí kalendářní rok: Dotace USC - DČ Doplňková činnost Nájemné Hospodářské smlouvy Konference Spolupráce VaVaI na zakázku 8511 až Smluvní výzkum Licenční výnosy Ostatní doplňková činnost

46 Časové stanovení výnosů
Do výpočtu nezahrnujeme: projekty Institucionálního plánu UTB a centralizované  rozvojové projekty MŠMT výnosy ve výši podílu připadajícího na partnera projektu dary výnosy z odpisů zúčtování fondů tvorbu stipendijního fondu, příspěvek a dotace MŠMT na stipendia aktivace kurzové výnosy výnosy vztahující se k náhradám škod, prominutí odvodů za porušení rozpočtové kázně a penále apod.

47 Algoritmus stanovení výše odvodů organizačních jednotek
Výše odvodů jednotlivých organizačních jednotek na každou jednotlivou servisní složku i kapitálové univerzitní prostředky jsou vypočteny podle rovnoměrného procentuálního zatížení organizačních jednotek Každá organizační jednotka se podílí na financování společných servisních složek (rektorátu, interních fondů, informačních zdrojů) a kapitálových univerzitních zdrojů s těmito výjimkami: KMZ se nepodílí na financování informačních zdrojů a kapitálových univerzitních zdrojů (vytváří vlastní FRIM) Výzkumná centra se nepodílí na financování kapitálových univerzitních zdrojů (jsou povinna vytvářet vlastní fond reinvestic a tak je zajištěno financování investičních výdajů)

48 Odvody na celouniverzitní aktivity z příspěvků a dotací
Výše odvodů finančních prostředků fakult z příspěvku fakult a zdrojů VaV center, UNI, KMZ Objem odvodů pro rok 2016 v tis. Kč Objem odvodů pro rok 2017 v tis. Kč Provoz rektorátu 45 118 51 473 Interní fondy 20 320 21 805 Informační zdroje 19 458 19 260 Univerzitní kapitálové zdroje 35 000 Celkem

49 Přehled výše odvodů součástí ze všech zdrojů v tis. Kč
Součást/ org. jednotka Interní fondy Informační zdroje Provoz rektorátu Kapitálové zdroje Celková výše odvodu Rok 2016 2017 FT 4 459 5 014 4 483 4 658 9 902 11 836 9 665 10 126 28 509 31 634 FLKŘ 1 248 1 408 1 255 1 309 2 772 3 325 2 705 2 845 7 980 8 887 FAI 2 312 2 509 2 324 2 331 5 133 5 923 5 011 5 067 14 780 15 830 FMK 2 697 2 721 2 711 2 528 5 988 6 424 5 845 5 496 17 241 17 169 FAME 2 648 2 706 2 661 2 514 5 879 6 388 5 738 5 466 16 926 17 074 FHS 2 707 2 881 2 677 6 010 6 801 5 866 5 819 17 307 18 178 UNI 78 89 79 83 174 211 170 181 501 564 KMZ 964 1 076 2 141 2 539 3 105 3 615 CPS 2 099 2 241 2 110 2 082 4 660 5 289 8 869 9 612 CEBIA-Tech 1 108 1 160 1 114 1 078 2 459 2 737 4 681 4 975 Celkem 20 320 21 805 19 458 19 260 45 118 51 473 35 000

50 Dispoziční fond – individuální financování
Položka Dispozičního fondu Rozpočet pro rok 2016 v tis. Kč Rozpočet pro rok 2017 v tis. Kč Max. výše financování Centra transferu technologií v daném roce (rozpočet CTT) 2 100 Využití FPP CTT pro krytí provozních nákladů -704 Financování Ústavu tělesné výchovy 3 150 3 200 Max. výše příspěvku pro financování UMŠ* 500 Zůstatek Dispozičního fondu k 1. 1. 331 40 Celkem příspěvek z rozpočtu 4 715 5 760 * Příspěvek pro UMŠ musí být vyměněn za neveřejné zdroje a schválen Správní radou UTB

51 Individuální financování – Ústav tělesné výchovy
Položka Plán pro rok 2016 v tis. Kč Rozpočet pro rok 2017 v tis. Kč Sportovní materiál pro výuku 50 Osobní náklady zaměstnanců 1 300 1 700 Osobní náklady externistů 200 150 Pronájmy sportovišť vč. UH 650 630 Reprezentace UTB 250 Náklady na budovy 430 Podpora výcvikových kurzů 100 Provozní fond ústavu (konference, cestovní náhrady, pojištění, materiál, vybavení,…) Rezerva 70 Celkem 3 150 3 200

52 Kapitálové prostředky
Hlavním zdrojem nově vytvořených investičních prostředků je tvorba kapitálových zdrojů tis. Kč Financování investiční výstavby: v souladu s materiálem „Finanční strategie pro projekty a výstavbu do roku 2018“. Zde jsou uvedeny i podmínky finanční spoluúčasti součástí. Pro potřeby Stavební komise vyčleněno tis. Kč Financování projektů z evropských fondů: prostředky ve výši 30 000 tis. Kč budou k dispozici pro spolufinancování UTB při realizaci projektů financovaných z Evropských strukturálních a investičních fondů. Podrobnosti jsou uvedeny v materiálu „Finanční strategie pro projekty a výstavbu do roku 2018“

53 Prostředky Stavební komise
Položka Neinvestice v tis. Kč Investice v tis. Kč Disponibilní zůstatek prostředků SK za rok 2016 58 398 28 640 Příděl HV za rok 2016 210 Celkem disponibilní zůstatek SK 58 608 Čerpání prostředků – vypořádací koeficient DPH na akci VK a U2 Projektové práce interiér akce VK zaúčtované nákladově až při kolaudaci Příspěvek z rozpočtu 2017 4 000 Nově vytvořený objem FRIM z příspěvku 2017 5 000 Příspěvek FHS na pořízení interiéru akce VK 10 000 Celkem 70 903 30 715

54 Vzdělávací komplex UTB (programové financování) Prioritní akce:
Stavební akce Strategické akce: Vzdělávací komplex UTB (programové financování) Prioritní akce: Rekonstrukce 1. NP objektu U1 pro UVI (prostředky FT) Výměna systému nouzového osvětlení objektu U13 Změna dispozic 1. NP objektu U13 Rekonstrukce elektroinstalace objektu U8 Rekonstrukce VZT a optimalizace BMS objektu U11 Zřízení osobního výtahu v objektu U10

55 Prostředky na realizaci projektů
Položka Neinvestice v tis. Kč Investice v tis. Kč Disponibilní zůstatek prostředků za rok 2016 1 449 28 551 Příspěvek z rozpočtu 2017 15 000 Celkem 16 449 43 551

56 Projekty financované z OP VVV:
Projekty financované z Evropských strukturálních a investičních fondů (programové období 2014 – 2020) Projekty financované z OP VVV: U žádostí o podporu projektů podaných do výzev financovaných z ERDF nebo ESF je vyžadována spoluúčast zpravidla ve výši 5 % Jediný projekt celouniverzitního charakteru je „Strategický projekt UTB ve Zlíně“, výzva 02_16_015 ESF výzva pro vysoké školy, spoluúčast hrazena z celouniverzitních prostředků. Obsahuje dílčí aktivity ESF projektů součástí nebo speciální aktivity garantované prorektory Na tento projekt navazují ERDF aktivity součástí Finanční spoluúčast příjemce u projektu „Strategický projekt UTB ve Zlíně“ (ESF) bude hrazena z univerzitního Fondu pro financování projektů U ostatních projektů a tzv. „měkkých“ ESF projektů, na jejichž realizaci se budou podílet součásti, bude finanční spoluúčast hrazena součástmi Nezpůsobilé výdaje a další výdaje spojené s realizací projektu (např. odvody za porušení rozpočtové kázně, penále, pokuty), hradí součást, která projekt realizuje

57 Projekty financované z Evropských strukturálních a investičních fondů (programové období 2014 – 2020) Projekty z OP VVV Celk. finanční objem projektu v tis. Kč Požadované minimální procento spoluúčasti Potřeba zdrojů na spolufinanco-vání projektů Strategický projekt UTB ve Zlíně (ESF) 5 11 256 RIFT - Rozvoj infrastruktury Fakulty technologické 14 695 Modernizace výukové infrastruktury FAI (MoVI-FAI) 99 876 4 994 GEPOS - Generální rekonstrukce poslucháren A, B, objekt U2 (FaME) 16 735 837 ART GALLERY UTB ve Zlíně (FMK) 6 253 313 Celkem potřeba zdrojů na projekty OP VVV (ESF a ERDF) 32 095

58 Rozpočet UTB pro rok 2017 Souhrn 58

59 Souhrnný rozpis neinvestičních prostředků z příspěvků a dotací
Součást/ organizační jednotka Skutečnost rok 2016 v tis. Kč Rozpočet pro rok 2017 v tis. Kč provizorně Meziroční změna v % FT 5,50 FLKŘ 35 428 37 380 FAI 64 680 64 489 -0,03 FMK 75 800 69 299 -8,58 FAME 74 729 69 712 -6,72 FHS 75 138 74 465 -0,90 UNI 1 391 1 210 -13,02 CPS 26 937 26 077 -3,20 CEBIA-Tech 24 275 23 933 -1,41 KUTB 19 537 19 336 -1,03 KMZ 297 - 270 x

60 Závěr Děkuji za pozornost 60