Boj proti praní špinavých peněz v České republice Praha 9.4.2017 Ing. Jiří Hylmar

Boj proti praní špinavých peněz By měl být jedním z nejdůležitějších způsobů boje s organizovaných zločinem a terorismem Proti praní špinavých peněz lze bojovat pouze celosvětovým koordinovaným postupem

Charakteristika problematiky Velká náročnost při odhalování a následném vyšetřování Významný vliv zavádění moderních technologií Mezinárodní charakter praní špinavých peněz Multidisciplinární charakter problematiky (nutné znalosti z různých oblastí bankovnictví, účetnictví, daně, ekonomie, aj., z různých oblastí trestné činnosti – finanční a hospodářská kriminalita, organizovaná kriminalita aj.)

Nebezpečí praní špinavých peněz destabilizující vliv na ekonomiku (podle analýz MMF se ročně na celém světe „vypere“ od 600 miliard do 1,5 bilionů dolarů ročně) snižování důvěry ve finanční sektor podkopávání výkonnosti a rozvoje soukromého sektoru zvyšování korupce ve státním sektoru

Hlavní zdroje nezákonných zisků Obchodování s drogami Další formy organizovaného zločinu (vydírání, prostituce, nezákonný obchod se zbraněmi a lidmi, nezákonné hazardní hry) Finanční a hospodářská kriminalita (včetně trestné činnosti daňové) V ČR je hlavním zdrojem finanční a ekonomická kriminalita.

Znaky, které mohou nasvědčovat podezření z praní špinavých peněz neopodstatněné bohatství velké částky v hotovosti podezřelé bankovní operace neekonomické transakce podezřelé krycí historky, zástěrky firma neprodukující příjem nákup aktiv pod cizími jmény

Fáze praní špinavých peněz umístění – placement zastření nelegálního původu – layering integrace - integration

Umístění – placement Fáze je charakterizována uváděním finančních prostředků do finančního systému (pro snadnější dispozici) Smurfing – „šmoulení“ Prostředky jsou rozdělovány do mnoha menších částek

Zastření nelegálního původu – layering Smyslem fáze je dokonalé zakrytí původu nelegálně získaných finančních prostředků, zametení stop a znemožnění dohledání toků těchto prostředků Probíhá řada transakcí (nejlépe kombinace hotovostních a bezhotovostních) přes množství bankovních účtů Nelegálně získané prostředky několikrát mění svou podobu

Integrace - integration Finanční prostředky se opět dostávají k osobě, která je nelegálně získala Další využívání těchto prostředků k osobní spotřebě, k investicím nebo financování dalších zločineckých operací

Způsoby legalizování výnosů z trestné činnosti Oblast bankovního sektoru Zakládání bankovních účtů na základě falešných dokladů a jejich zneužívání Zakládání účtů tzv. bílými koni Zakládání bankovních účtů v zahraničí Zneužívání služeb přímého bankovnictví (INTERNETBANKING, MOBILBANKING, hlasový systém) Zneužívání platebních karet (včetně čipových karet) Zneužívání služeb společností WESTERN UNION, MONEY GRAMM, TRAVELEX,

Způsoby legalizování výnosů z trestné činnosti Nebankovní oblast Obchodování s cennými papíry, oblast pojišťovnictví (zejména kapitálové pojištění) Využívání anonymního majetku (zlato, šperky aj.) Nákup a prodej nemovitostí, motorových vozidel, uměleckých děl, starožitností Směnárny, pašování, Internet Gambling Zakládání fiktivních společností Využívání specializujících se společností, utajování prostřednictvím obchodních struktur Využívání odlišností mezinárodních právních systémů (off-shore centra) Tzv. podzemní bankovnictví (hawala, hundi, chit, fei-chien)

Boj proti legalizaci výnosů z trestné činnosti – situace v České republice

Základní právní úprava v ČR zákon č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů a financování terorismu (zrušil zákon č. 61/1996) zákon č. 40/2009 Sb., trestní zákoník - §§ 216, 217 Legalizace výnosů z trestné činnosti zákon č. 141/2008 Sb., trestní řád

Subjekty, které se podílejí na potírání praní špinavých peněz 1) Policie České republiky 2) Finanční analytický útvar MF ČR 3) Česká národní banka 4) Povinné osoby ve smyslu § 2 zákona č. 253/2008 Sb.

Finanční analytický útvar Jednotka: Ministerstva financí České republiky administrativního typu přijímající oznámení o podezřelých obchodech od povinných osob dle zákona č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů a financování terorismu (zrušil zákon č. 61/1996) provádí kontrolní činnost (SVZ) spolupracuje s partnerskými FIU

Kontakt Ing. Jiří Hylmar FAÚ MF