Vysoké učení technické v Brně Fakulta podnikatelská BANKOVNICTVÍ Ing. Václav Zeman E-mail: zeman@fbm.vutbr.cz

Banka a její funkce ve finančním systému 3. dubna 2017 Banka a její funkce ve finančním systému Přednáška č. 1

Obchodování s penězi Finanční investor (majitel volných peněz) Peníze jsou zboží Finanční investor (majitel volných peněz) Finanční dlužník (vypůjčovatel) Finanční prostředník Monitoring trhu a jednotlivých subjektů

Varianty financování Finanční investor Vnější dohled (vnější monitoring) Finanční investor financování přímé Prostředník (vnitřní monitoring) Finanční dlužník financování nepřímé

Prostředníci na finančním trhu Banky – společnosti s oprávněním působit jako banka Nebankovní instituce (bez bankovní licence)

Funkce finančních prostředníků Transformace peněz a kapitálu Redukce transakčních nákladů Monitoring bonity dlužníků Racionalizace platebních systémů

Banka podnik, který od veřejnosti nakupuje peníze ve formě vkladů a takto získané peníze investuje formou úvěrů a půjček obchodní společnost (a.s.), má své vnitřní zákony a musí dodržovat státní legislativu

Banka v ČR Zákon o bankách č. 21/1992 Sb. definuje banku jako: právnickou osobu ve formě akciové společnosti, která přijímá vklady od veřejnosti, poskytuje úvěry a k výkonu těchto činností má bankovní licenci

Další významné činnosti banky: Investování do CP na vlastní účet Finanční pronájem (finanční leasing) Platební styk a zúčtování Vydávání a správa platebních prostředků (karty, šeky) Poskytování záruk Otevírání akreditivů a obstarávání inkasa Finanční makléřství Směnárenskou činnost a obchodování s devizami

Povolení k činnosti banky vydává dohled nad finančními trhy ČNB, splacený základní kapitál (min. 500 Mio Kč) způsobilost osob k výkonu práv akcionáře odborná kvalifikace managementu technické a organizační předpoklady funkční řídící a kontrolní systém banky plán obchodní činnosti sídlo banky na území ČR.

Obezřetné podnikání Kapitálová přiměřenost Závazná pravidla likvidity Úvěrová angažovanost Pojištění vkladů v ČR ⇒ fyzická i právnická osoba 100% vkladu, max. 50 000 € Opatření proti legalizaci výnosů z trestné činnosti

Bankovní obchody Pasivní – přijímání vkladů od klientů, bank, přijímání úvěrů od bank a centrální banky, emitování obligací (banka je dlužník) Aktivní – poskytování úvěrů klientům, bankám, nákup obligací a jiných cenných papírů (banka je věřitel) Neutrální – vedení účtů, platební styk, vydávání platebních instrumentů, poradenství

Bankovní rozvaha AKTIVA PASIVA pokladní hotovost vklady u CB (rezervy) šeky a splatné CP úvěry klientům úvěry bankám vklady u bank CP v portfoliu majetkové účasti majetek ostatní aktiva vklady klientů vklady bank emise obligací přijaté úvěry od CB přijaté úvěry od bank fondy a nerozdělený zisk rezervy na krytí ztrát kapitál ostatní pasiva

Součásti bankovního systému v ČR ČNB (nezávislá) ________________________________ Dohled nad fin. trhem komerční (obchodní) banky, investiční banky spořitelny stavební spořitelny hypotéční banky obchody: - s klienty, - s bankami - s ČNB speciální banky Česká exportní banka ČMZRB úvěrová družstva (nemají statut banky)

Centrální banka Hlavním cílem je péče o měnovou a cenovou stabilitu Emisní funkce Vrcholný objekt měnové politiky Banka bank Věřitel poslední instance Regulace a dohled v bankovním systému Banka státu Správce devizových rezerv státu Reprezentant státu v měnové oblasti

Obchodní banky Nabídka bankovních služeb všem zákazníkům Orientace na klienty z podnikového sektoru a v průměru na střední a velké podniky, Vysoký podíl krátkodobých vkladů a vyšší podíl na provádění platebního styku Výrazně vyšší podíl krátkodobých úvěrů Vysoký podíl na emisi žirových (účetních peněz).

Spořitelny Provozují všechny druhy bankovních obchodů v pasivních operacích věnují zvláštní pozornost soustřeďování úspor obyvatelstva v aktivních obchodech zaujímají největší význam dlouhodobé půjčky obyvatelstvu, samosprávným celkům a státu

Stavební spořitelny Soustřeďují účelové úspory na řešení bytových potřeb občanů, které jsou státem podporovány. V aktivních obchodech figurují specifickými způsoby podmíněné výhodné úvěry na bytové potřeby.

Hypotéční banky Úvěrová družstva Hlavním úvěrovým obchodem je poskytování dlouhodobých půjček proti zajištění nemovitým majetkem. Úvěrová družstva Jejich služby (přijímání vkladů a poskytování úvěrů) jsou určeny pouze členům družstva.

Nebankovní instituce na finančním trhu (Nemají bankovní licenci, nemohou přijímat vklady a z nich poskytovat úvěry Investiční společnosti, Pojišťovny, Penzijní fondy, Leasingové spol., Splátkové (úvěrové) spol., Faktoringové spol., Forfaitingové spol., Finanční makléři, Směnárny, Zastavárny.

Děkuji za pozornost