Rozpočet přímých NIV na rok 2018 Porada ředitelů škol a školských zařízení zřizovaných Libereckým krajem 10. dubna 2018 KÚ Liberec

Rozpočet 2018 Srovnání r. 2018 s r. 2017 Financované výkony celkem = 68.714,85, tj. +427,10 největší nárůst v kat. 6 – 14 let +764,75 největší úbytek v kat. 3 – 5 let –237,65 úbytek v kat. 15 – 18 let –115 Republikové normativy (MŠMT  kraj) MP vč. odvodů - nárůst ve všech věkových kategoriích v rozpětí 12,11 – 14,91 % ONIV – snížení v rozpětí 0,74 – 0,20 % (kromě kat. 19–21 let a kat. DD, tam 0,00 %) limit počtu zaměstnanců – snížení ve všech kategoriích o 2,98 – 0,31 % (kromě kat. 19 – 21 let a kat. DD, tam 0,00 %)

Rozpočet 2018 Ve výši republikových normativů je promítnuto Mzdové prostředky - kladně novela nařízení vlády č. 564/5006 Sb., o platových poměrech zam…, účinná od 1.7.2017, která zabezpečuje nárůst tarifních platů nepedagogických zaměstnanců o 10 %, novela nařízení vlády č. 564/5006 Sb., o platových poměrech zam…, účinná od 1.11.2017, která zabezpečuje nárůst tarifních platů nepedagogických zaměstnanců o dalších 10 % a nárůst tarifních platů pedagogů o 15 %, očekávaná novela vyhlášky č. 108/2005 Sb., o školských výchovných a ubytovacích zařízeních a školských účelových zařízeních, ve znění pozdějších předpisů (o 449 Kč na žáka ve věk. kategoriích 15 -18 a 19 – 21 let) Mzdové prostředky - záporně snížení z titulu financování speciálních vzdělávacích potřeb prostřednictvím podpůrných opatření s normovanou finanční náročností (cca -38 mil. Kč)

Rozpočet 2018 ONIV - záporně Limit zaměstnanců – kladně snížení z titulu financování speciálních vzdělávacích potřeb prostřednictvím podpůrných opatření s normovanou finanční náročností (cca -381 tis. Kč) Limit zaměstnanců – kladně nárůst výkonů Limit zaměstnanců – záporně snížení z titulu financování speciálních vzdělávacích potřeb prostřednictvím podpůrných opatření s normovanou finanční náročností zam. 2017 dle výkonů a RN 2017 zam. 2018 dle výkonů navýšení úv. k nárůstu výkonů zam. 2018 dle RN 2018 úv. snížené z titulu financ. spol. vzděl. 9.135,40 9.189,48 54,08 8.988,70 -200,78

Rozpočet 2018 Finanční prostředky normativně přidělené LK na rok 2018 Porovnání s rokem 2017 Závazné ukazatele v tis. Kč Orientační ukazatele v tis. Kč Záv. uk. NIV platy OON Odvody, ONIV Počet celkem pojistné FKSP zaměst. Rok 2017 3.919.670.226 2.806.895.287 27.080.064 963.551.619 56.679.507 65.463.749 9.135,40 Rok 2018 4.442.890.025 3.192.015.676 26.916.570 1.094.436.963 63.840.314 65.680.502 8.988,70 Rozdíl abs. 523.219.799 385.120.389 -163.494 130.885.344 7.160.807 216.753 -146,70 Rozdíl v % 13,35 13,72 -0,60 13,58 12,63 0,33 -1,61

Rozpočet 2018 Vývoj normativního rozpočtu 2017 - 2018 porovnání   porovnání Mzdové prostředky 2017 2018 2018 - 2017 mzdové prostředky celkem v Kč 2.833.975.351 3.218.932.246 384.956.895 limit počtu zaměstnanců 9.135,40 8.988,70 -146,70 ø měs. plat na 1 zam. v Kč 25.852 29.842 3.990 Ostatní neinvestiční výdaje počet výkonů financovaných rep. norm. 68.287,75 68.714,85 427,10 ONIV v Kč 65.463.749 65.680.502 216.753 ø ONIV na 1 výkon v Kč 959 956 -3

Rozpočet 2018 Další kroky MŠMT Rekapitulace normativní rozpis rozpočtu přímých NIV upraven (§ 161 odst. 6 ŠZ) snížením na základě promítnutí počtu rediagnostikovaných dětí, žáků, studentů (MP -22.589.096 Kč, ONIV -746.328 Kč, zam. -64,87 úv.), zvýšením o podpůrná opatření přiznaná a vykázaná před 31. 12. 2017, která mají dopad do roku 2018 (MP +103.715.696 Kč, ONIV +132.200 Kč, zam. +350,40 úv.) Rekapitulace výkony +427,1, ale limit zaměstnanců -146,7 úvazku úvazky potřebné na PO s NFN s dopadem do rozpočtu 2018 = 330,50, ale MŠMT do rozpočtu LK na společné vzdělávání pouze 84,73 úv. kraje z rezervy hradí veškerá vykázaná podpůrná opatření s NFN, ale MŠMT od 1.9.2017 nehradí podpůrná opatření ve školách a třídách zřízených podle § 16 odst. 9 ŠZ a od 1.9.2018 nebude hradit žádná

Rozpočet 2018 Dopad do rozpisu rozp. přímých NIV v Libereckém kraji Krajské normativy Np, No, Pp, Po, ONIV – konstrukce popsána v Metodice rozpisu rozpočtu na rok 2018; hodnoty viz Soustava krajských normativů na rok 2018 ukazatele Np – výpočet resp. hodnoty viz Metodika a Soustava 2018 ukazatele No se proti roku 2017 nezměnily do ukazatele Pp promítnuto navýšení tarifních platů o 15 %, proti roku 2017 snížena nenároková součást Pp o 10 % do ukazatele Po promítnuto dvojí navýšení tarifních platů o 10 %, nenároková složka na úrovni roku 2017, celkový plat snížen o 1 % ukazatel ONIV na úrovni roku 2017, pouze ONIV pro ZŠ úplné +20 Kč, ZŠ s 1. st. +70 Kč, ZŠ spec +50 Kč na 1 žáka – započtena částka na výuku plavání žáků

Rozpočet 2018 Nutná opatření úspora úvazků příplatky (násobky základní částky) pro děti a žáky ve skupinové integraci sníženy o 10 % proti roku 2017 k PO vykázaným před 31.12.2017 s dopadem do roku 2018 nebudou rozepsány úvazky vytvoření vyšší rezervy prostředků na platy snížení ukazatelů Pp a Po nebude hrazeno proplácení dovolené po MD Návrh rozpisu rozpočtu na rok 2018 je proveden přísně normativním způsobem v závislosti na počtu jednotek výkonu a stanovených krajských normativech součástí NEJSOU podpůrná opatření rezerva po norm. rozpisu = 5,41 % (povolené rozpětí = 1,0 – 3,1 %)

Rozpočet 2018 Rozpis rozpočtu do 20. dubna 2018 výsledky dohodovacího řízení, rozdělení MP mezi platy a OON dle požadavků škol do výše závazného ukazatele OON (požadavky na odstupné bude možno uspokojit až po změně závazných ukazatelů - červen-červenec 2018), úprava limitu zaměstnanců a MP v rámci PPP, navýšení limitu zam. a MP pro AP přiznané pracovní skupinou OŠMTS do konce školního roku 2017/2018, navýšení limitu neped. zam. a MP pro SŠ hosp. a les. FR a pro školy provozující školní sklářskou huť , navýšení limitu počtu zam. a MP na zajištění soutěží, platové postupy pedagogů, finanční prostředky na podpůrná opatření s NFN, která byla vykázána v agregacích k 1.1., 1.2., 1.3. a 1.4.2018, a dále ta, která byla vykázána do 31.12.2017 a mají finanční dopad do roku 2018 předpokládaná rezerva po rozpisu k 20.4.2018 = cca 1,5 %

Rozpočet 2018 Důležité termíny ke změnám rozpočtu Termíny pro přesuny mezi platy a OON, event. mezi platy a ONIV, požadavky na odstupné do 25. května (eventuální další termín zatím MŠMT neurčilo) Termíny pro změny výkonů v září, resp. v říjnu, vyúčtování mimonormativně poskytnutých prostředků na odstupné, poslední požadavky na individuální úpravy rozpočtu budou sděleny ve 2. pololetí 2018

Dotace Dvouměsíční interval zasílání záloh 1. záloha leden – únor 2018 platy = 18,54 % z objemu prostředků na platy k 7. 12. 2017 OON = 14,37 % z objemu prostředků na OON k 7. 12. 2017 ONIV = 16,05 % z objemu prostředků na ONIV k 7. 12. 2017 odvody = 34 % ze mzdových prostředků FKSP = 2 % z prostředků na platy 2. záloha březen – duben 2018 stejný výpočet jako v záloze leden – únor 2018 Další zálohy již budou vypočteny z aktuálního rozpočtu

Děkuji za pozornost Eva Havelková Odbor školství, mládeže, tělovýchovy a sportu Krajský úřad Libereckého kraje U Jezu 642/2a 461 80 Liberec 2 telefon: 485 226 295 e-mail: eva.havelkova@kraj-lbc.cz