Operační program Vzdělávání pro konkurenceschopnost Název projektu: Inovace magisterského studijního programu Fakulty ekonomiky a managementu Registrační číslo projektu: CZ.1.07/2.2.00/ Řízení rizik Kvalitativní hodnocení rizik, matice a mapa rizik Zpracoval: prof. Ing. František BOŽEK, CSc. Univerzita obrany v Brně Kontakt: tel.: ,

Úvod Kvalitativní analýza rizik se vyznačuje rychlostí provedení, nižšími požadavky na rozsah vstupních dat a finanční prostředky. Naopak přesnost, transparentnost a spolehlivost výsledků je relevantně nižší v porovnání s kvantitativní analýzou. Je tomu tak proto, že nevyžaduje vyjádření pravděpodobnosti aktivace zdroje nebezpečí v číselných hodnotách a ocenění následků nežádoucí události v peněžních jednotkách.

Úvod Kvalitativní analýza rizik je založena na expertním odhadu jak pravděpodobnosti aktivace zdroje nebezpečí, tak zranitelnosti a kritičnosti ohrožených aktiv. Umožňuje snadno a rychle identifikovat kritická rizika systémů a lze doporučit zejména pro systémy, pro něž dosud nebyla realizována analýza rizik, anebo kde je preferována rychlost identifikace kritických rizik a minimum potřebných zdrojů.

Srovnání kvalitativní a kvantitativní analýzy rizik Přednosti (výhody) kvalitativní analýzy: -menší nároky na erudici a fundovanost realizačního týmu; -nižší náklady na provedení; -nižší nároky na lidské a materiálové zdroje; -nevysoká potřeba programového vybavení; -jednoduché výpočty; -rychlost provedení spojená s rychlostí identifikace kritických rizik a implementace opatření na jejich redukci.

Srovnání kvalitativní a kvantitativní analýzy rizik Nevýhody kvalitativní analýzy: -menší přesnost získaných výstupů při porovnání rizik způsobených různými zdroji nebezpečí; -nižší správnost výstupů, které mají spíše orientační hodnotu; -nižší spolehlivost získaných výstupů; -horší transparentnost procesu; -menší systematičnost; -obtížná kontrola nákladů.

Srovnání kvalitativní a kvantitativní analýzy rizik Zmíněné metodiky nestojí proti sobě, jsou komplementární. Kvalitativní analýza rizik se aplikuje: -na systémy, u nichž dosud analýza rizik nebyla realizována; -pro systémy, kde je nezbytné rychle zhodnotit a identifikovat kritická rizika, která ekonomický subjekt či společnost ohrožují. Jakmile jsou kritická rizika identifikována, lze je, pokud se to jeví potřebné, resp. je to vyžadováno top ‑ managementem, kvantitativně upřesnit.

Definice kvalitativní analýzy rizik Riziko lze z kvalitativního aspektu definovat jako možnost, že s jistou pravděpodobností dojde ke vzniku nežádoucí události, která se liší od předpokládaného stavu či vývoje a která způsobí vyšší či nižší ztráty na movitém či nemovitém majetku, újmu na zdraví lidí nebo zátěž životního prostředí.

Postup kvalitativní analýzy rizik Kvalitativní hodnocení předpokládá: - slovní vyjádření pravděpodobnosti (frekvence) aktivace zdroje nebezpečí; -a/anebo slovní vyjádření zranitelnosti aktiva odkud vyplývá dopad nežádoucí události daný náklady na obnovu (sanaci) poškozeného aktiva, resp. na nákup (pořízení) nového, zničeného aktiva.

Postup kvalitativní analýzy rizik Základem pro odhad rizika systému je rovnice (1): (1) v níž R(t) reprezentuje riziko, p(t) pravděpodobnost aktivace zdroje nebezpečí a N(t) dopady nežádoucí události v závislosti na čase. Přitom dopady (následky) nežádoucí události reflektují zranitelnost aktiva příslušným nebezpečím. Třetím faktorem, na němž je úroveň rizika závislá, je čas t.

Postup kvalitativní analýzy rizik Jsou-li pro každé j-té nebezpečí sestaveny všechny páry nebezpečí/zranitelnost vůči každému i-tému aktivu systému, lze za použití rovnice (2) kalkulovat riziko R j (  ) pro zkoumaný systém (útvar, vojenský výcvikový prostor, ekonomický subjekt, veřejnou či privátní organizaci, objekt apod.), které rezultuje z j-tého nebezpečí v daném čase . (2) kde p j (  ) představuje pravděpodobnost aktivace j-tého zdroje nebezpečí a N j,i (  ) dopady reflektující ze zranitelnosti i-tého aktiva studovaného systému vůči j-tému nebezpečí.

Postup kvalitativní analýzy rizik Grafické vyjádření rizika Zdroj: Božek, F., Urban, R Management rizika - Obecná část. 1. vyd. Brno: Univerzita obrany, 2008, s. 67. ISBN

Postup kvalitativní analýzy rizik Matice rizika Riziko: A = zanedbatelné, B = okrajové, C = nízké, D = ještě akceptovatelné, E = tolerovatelné, F = neakceptovatelné. Pravděpodobnost Dopad nežádoucí události zanedbatelnýokrajovýnízkýstřednívysokýkatastrofický zanedbatelná AABBCD okrajová ABBCCE nízká BBCDEE střední BCDDEF vysoká CCEEFF velmi vysoká DEEFFF Zdroj: vlastní.

Mapa rizika Postup kvalitativní analýzy rizik Zdroj: Božek, F., Urban, R Management rizika - Obecná část. 1. vyd. Brno: Univerzita obrany, 2008, s. 87. ISBN

Matice a mapa rizik Matice a mapa rizik jsou výstupem kvalitativního integrovaného posouzení rizik. Slouží jako: -nástroj ke stanovení priorit rizik; -vymezení závažných a neakceptovatelných rizik; -zefektivnění následujících fází managementu rizik; -definovaní rizikové pozice systému; -zefektivnění managementu firmy.

Závěr Kvalitativní analýza rizik představuje ve srovnání s kvantitativní analýzou jednoduchou, rychlou a nákladově nenáročnou metodiku, nevyžadující širokou škálu vstupních dat. V praxi je často užívána zvláště pro systémy, u nichž dosud nebyla realizována analýza rizik, a když je potřeba urychleně stanovit priority ve sféře redukce rizik, aby mohly být efektivně alokovány finanční, materiálově a personální zdroje. Zmíněné výhody naopak s sebou přinášejí nižší přesnost, správnost a tím i spolehlivost výstupů a horší transparentnost procesu a obtížnou kontrolu vynaložených nákladů.

Závěr Základem kvalitativní analýzy rizik je identifikace všech párů nebezpečí/zranitelnost aktiv studovaného systému spolu se stanovením jejich úrovně vyjádřené slovním hodnocením. Zranitelnost aktiva nebezpečím reflektuje dopad nežádoucí události. Riziko systému v relaci k nebezpečí je dáno průnikem slovního vyjádření pravděpodobnosti aktivace zdroje nebezpečí a nákladů souvisejících s obnovou všech poškozených a nákladů na nákup všech zničených aktiv systému v důsledku výskytu nežádoucí události v čase . Výstupem analýzy bývá zobrazení v matici rizik či mapa rizik.

Příprava na cvičení Studenti se seznámí s výhodami a nedostatky kvalitativního hodnocení rizik ve srovnání s kvantitativním způsobem a osvojí si postupy získávání výstupů kvalitativní analýzou zejména ve formě mapy rizik a zobrazení v matici rizik. Vytvořené skupiny 3-5 studentů realizují kvalitativní analýzu rizik jednoduchého systému (část útvaru, vojenského výcvikového prostoru, domácnosti, provozovny, veřejné instituce, regionu) a zpracují mapu rizik zkoumaného systému. K tomu využijí výsledky získané v předchozích cvičeních.