Petr Kielar Seminář o stavebním spoření Část I: Úvod

Obsah semináře I.Historie a současnost stavebního spoření II.Obchodní podmínky a státní podpora III.Opakování finanční matematiky IV.Očima klienta (výnosnost produktu) V.Model stavební spořitelny v Excelu VI.Podmínka rovnováhy a SKLV VII.Tarif a VOP VIII.SKLV z pohledu klienta IX.Kolektivní SKLV aneb kSKLV X.Finanční řízení stavební spořitelny XI.Stavební spořitelny v ČR (přehled trhu) 2 MATEMATIKA STAVEBNÍHO SPOŘENÍ

Zdroje Petr Kielar: Matematika stavebního spoření; Ekopress 2010 Vojtěch Lukáš, Petr Kielar: Stavební spoření a stavební spořitelny; Ekopress 2014 Bertsch, Hölzle, Laux: Handwörterbuch der Bauspartechnik (prezentace a pomocné soubory k přednáškám) 3

Očekávání Očekávání přednášejícího (způsob hodnocení) – Aktivita (docházka) 40 % – Semestrální práce50 % – Závěrečný test10 % Očekávání posluchačů: – ??? 4

HISTORICKÝ ÚVOD 5

Základní princip - kolektivní spoření 10 lidí spoří na dům v hodnotě 1000 zlatých Každý uspoří ročně 100 zlatých (musel by spořit 10 let) Spoří-li společně, může každý rok jeden z nich získat dům Průměrná čekací doba se tak zkrátí z 10 na 5,5 roku 6

Svépomocná družstva a spolky Hlavní důvody vzniku: Potřeba financování úvěrem – zejména řemeslníci a zemědělci, ale i stavebníci Nedostupnost úvěrů pro drobnou klientelu 7

Časové mezníky Polovina 19. století – v Německu i Rakousko-Uhersku vznikají první svépomocná družstva a záložny 1861 – František Cyril Kampelík vydává publikaci o spořitelnách Friedrich Wilhelm Raiffeisen vydává publikaci o úvěrových družstvech 1873 – vydání zákona společenstevního 1885 – pastor Friedrich von Bodelschwingh zakládá spolek „Bausparkasse für Jedermann“ 1921 – Georg Kropp zakládá ve Wüstenrotu „Gemeinschaft der Freunde“ - první stavební spořitelnu 1924 – Georg Kropp zakládá ve Wüstenrotu „Gemeinschaft der Freunde“ – první úspěšnou stavební spořitelnu 8

9 František Cyril Kampelík * 28. června 1805, Syřenov † 8. června 1872, Kukleny

10 Friedrich Wilhelm Raiffeisen * in Hamm (Sieg) † in Heddesdorf, heute Neuwied)

11

12 Friedrich von Bodelschwingh, * in Tecklenburg; † in Bielefeld-Gadderbaum)

13 Georg Kropp * in Swinemünde † in Wüstenrot

Časové mezníky - dokončení 1934 – v Německu zavedena nepřímá státní podpora stavebního spoření (úložky snižují daňový základ) 1952 – v Německu zavedena přímá státní podpora stavebního spoření 1993 – v ČR přijat zákon o stavebním spoření a vznikají první stavební spořitelny 14

STAVEBNÍ SPOŘENÍ DNES (NĚMECKÝ MODEL) 15

Stavební spoření = spoření + úvěr 16 Fáze spořeníFáze úvěrová Cílová částka Měsíční úložky (např. 0,5% CČ) i mimořádné vklady Státná podpora Poplatky Splátky úvěru (např. 0,6 % CČ) i mimořádné splátky Poplatky Poskytnutí úvěru (přidělení)

Překlenovací úvěr 17 Překlenovací úvěr (meziúvěr) Fáze spořeníFáze úvěrová Cílová částka Poskytnutí úvěru (přidělení) Cílová částka Úvěr ze stavebního spoření

PRÁVNÍ RÁMEC STAVEBNÍHO SPOŘENÍ V ČR 18

19 Právní rámec Zákon č. 96/1993 Sb., o stavebním spoření a státní podpoře stavebního spoření Zákon č. 21/1992 Sb., o bankách

Zákon o stavebním spoření Stavební spořitelna je specializovaná banka, má vymezený okruh povolených činností Účastníkem stavebního spoření může být fyzická i právnická osoba Náležitosti smlouvy o stavebním spoření (cílová částka, pevná úroková sazba)‏ Výše státní podpory a podmínky pro její získání ‏ Stavební spořitelna vydává Všeobecné obchodní podmínky (VOP), které schvaluje Ministerstvo financí. 20

Obsah smlouvy o stavebním spoření Identifikace účastníka Výše cílové částky Úročení vkladů i úvěru ze stavebního spoření Prohlášení účastníka, zda žádá o státní podporu, toto prohlášení lze jednou ročně měnit Součástí smlouvy jsou VOP obsahující: Postup stavební spořitelny při uzavírání, ukončování a změnách smluv Podmínky a předpoklady pro získání úvěru Postup při zániku stavební spořitelny 21

Zákon o stavebním spoření Účastník stavebního spoření má právní nárok na poskytnutí úvěru: 22 § 5 odst. 2: Účastník má právo na poskytnutí úvěru ze stavebního spoření na financování bytových potřeb (dále jen "úvěr ze stavebního spoření") po splnění podmínek tohoto zákona a podmínek stanovených stavební spořitelnou ve všeobecných obchodních podmínkách, zejména po splnění předpokladů zajištění jeho návratnosti.

Zákon o stavebním spoření Poskytnutý úvěr musí být úročen pevnou, předem stanovenou úrokovou sazbou, jejíž výše je zákonem omezena: 23 § 5 odst. 6: Smlouva musí obsahovat úrokovou sazbu z vkladů a úrokovou sazbu z úvěru ze stavebního spoření. Rozdíl mezi úrokovou sazbou z vkladů a úrokovou sazbou z úvěru ze stavebního spoření může činit nejvýše 3 procentní body. Pevná je i úroková sazba pro úročení vkladů, ta může být změněna pouze účastníkům, kteří po šesti letech spoření nečerpají úvěr (poprvé použila SSČS v roce 2013).

Účastník smlouvy o stavebním spoření Účastníkem může být jakákoli fyzická i právnická osoba Neexistují omezení věkem ani státní příslušností Omezení jsou však pro nárok na státní podporu 24

Ukončení smlouvy o stavebním spoření Smlouva o stavebním spoření končí: Výpovědí Splacením úvěru ze stavebního spoření Dohodou mezi stavební spořitelnou a účastníkem Odstoupením od smlouvy Úmrtím účastníka (platí nově od !). Smlouva nekončí poskytnutím ani přidělením úvěru! Je v platnosti po celou dobu splácení úvěru. 25

Účelovost poskytovaných úvěrů Výstavba, přestavba či modernizace bytu nebo domu Koupě bytu či domu, včetně pozemku, nebo připojení domu či bytu k veřejným sítím technického vybavení (plyn, voda, elektřina). Převod družstevního bytu či zaplacení členského podílu v bytovém družstvu Splacení jiného úvěru, pokud byl tento jiný úvěr použit na bytové potřeby (překlenovací úvěry, hypotéky)‏ Bytová potřeba, na kterou je úvěr ze stavebního spoření použit, se musí nacházet na území České republiky 26

Daňové výhody pro účastníky stavebního spoření Úroky z vkladů od podléhají 15% srážkové dani Daňové odečty Od základu daně je možno odečíst úroky zaplacené v daném roce, až do výše Kč Platí pro úvěry ze stavebního spoření i překlenovací úvěry Podmínkou je použití úvěru na potřeby, které jsou podobné bytovým potřebám zákona o stavebním spoření (nejsou však identické). 27

STAVEBNÍ SPOŘENÍ V EVROPĚ 28

Země se stavebním spořením Německo Rakousko Česká republika (1993) Slovensko (1992) Maďarsko (1997) Rumunsko (2003) Bulharsko (2007) 29

Německo – Riesterova reforma Od roku 2009 – penzijní reforma Do reformy jsou začleněny státem certifikované finanční produky (včetně stavebního spoření) Volné použití naspořené částky po 7 letech pouze pro mladé do 25 let Ostatní musí použít naspořené prostředky na bydlení nebo na penzi 30

Německo – příspěvky státu Na účet stavebního spoření lze v Německu získat 3 druhy státních příspěvků Výlučně na stavební spoření je vázán pouze první z nich, ostatní je možno čerpat také na jiné produkty 31 Wohnungsbau-Prämie45 € Arbeitnehmer-Sparzulage43 € Riester-Zulage154 € Celkem242 €