Střední škola a Vyšší odborná škola cestovního ruchu, Senovážné náměstí 12, České Budějovice Č ÍSLO PROJEKTU CZ.1.07/1.5.00/ Č ÍSLO MATERIÁLU DUM 20 – Investování domácností NÁZEV ŠKOLY Střední škola a Vyšší odborná škola cestovního ruchu, Senovážné náměstí 12, České Budějovice A UTOR Ing. Gabriela Bendová Karpytová T EMATICKÝ CELEK Investování R OČNÍK III. ročník, maturitní obor Hotelnictví a turismus D ATUM TVORBY Únor 2014

Anotace: Tento digitální učební materiál slouží k získání základních znalostí v oblasti investování domácností – definuje finanční rozpočet, příjmy a výdaje domácností, finanční přebytek a možnosti jeho využití, řešení nedostatku finančních prostředků (dluh, úvěr). Metodické pokyny: Materiál je vytvořen jako prezentace v programu MS PowerPoint. Pro jeho využití je potřeba mít k dispozici počítač nebo notebook, dataprojektor, promítací plochu a příslušné programové vybavení.

INVESTOVÁNÍ DOMÁCNOSTÍ

Finanční rozpočet  Finanční rozpočet domácnosti je souhrnný přehled příjmů a výdajů všech členů domácnosti za určité časové období.  Příjmy jsou veškeré finanční zdroje získané za určité časové období  Příjmy dělíme na:  Aktivní (musíme se o ně zasloužit – mzda) X Pasivní (výnosy z CP, pronájem vlastní nemovitosti, sociální dávky…)  Pravidelné X nepravidelné X jednorázové

 Výdaje jsou finanční toky vydané za určité časové období  Výdaje dělíme na:  Pevné (musíme je platit pravidelně, těžce se snižují, např. nájemné, elektřina) X kontrolovatelné (jejich výše se dá snížit) X jednorázové (většinou je můžeme ovlivnit, vyšší částky)  Největší výdaje: bydlení, potraviny

Sestavení finančního rozpočtu PŘÍJMY  Příjmy ze zaměstnání  Příjmy z podnikání  Příjmy z pronájmu  Příjmy z prodeje CP  … VÝDAJE  Výdaje na bydlení  Výdaje na potraviny  Výdaje na oblečení  Výdaje na pojištění, spoření  …

Dělení finančních rozpočtů  Vyrovnaný rozpočet = příjmy a výdaje jsou si rovny  Přebytkový rozpočet = příjmy jsou vyšší než výdaje (vznik finanční rezervy)  Schodkový rozpočet = výdaje jsou vyšší než příjmy (vznik dluhů) Ideální situace – vytvářet finanční rezervu ve výši 3 – 6 měsíčních platů

Finanční plán  Finanční plán = stanovení dlouhodobých cílů, vytvoření finančních rozpočtů pro dosažení těchto cílů 1.Zjištění stavu našich financí 2.Stanovení cílů 3.Výběr těch cílů, které jsou pro nás důležité a dosažitelné 4.Najít finanční zdroje pro dosažení cílů – upravíme svůj rozpočet (vytváříme rezervu) 5.Kontrola plnění plánu

Finanční přebytek  Finanční přebytek může vznikat pravidelně (šetříme, neutrácíme za zbytečnosti) nebo jednorázově (výjimečně něco ušetříme, dostaneme odměny)  Využití finančního přebytku:  Spotřeba  Spoření – malá výnosnost, malé riziko  Investice – rizikovější, výnosnější

Bankovní vklady jako forma uložení peněz  Běžný účet – peníze jsou kdykoli k dispozici, nízký úrok (nepokryje ani poplatky), není považován jako způsob spoření  Termínovaný účet – peníze jsou vázány na předem stanovenou dobu (pro uložení jednorázového přebytku), lepší úročení než na běžném účtu  Spořící účet – slouží k pravidelnému ukládání peněz; úrok se mění  Vkladní knížka – vklady a výběry jsou přímo zaznamenávány, úrok je pevný

Spořící a investiční produkty  Stavební spoření = finanční produkt, slouží k financování bytových potřeb (koupě, stavba, rekonstrukce); každý rok připsán státní příspěvek (vázáno na dobu 6 let) a úrok  Doplňkové penzijní spoření = produkt sloužící ke spoření na důchod; státní příspěvek (dle výše měsíční spořené částky) a daňové zvýhodnění (část si lze odečíst od základu daně)  Podílový fond – investování do různých druhů CP prostřednictvím investičních společností

Řešení nedostatku finančních prostředků  Snížit výdaje – menší bydlení, jíst doma, nekupovat oblečení…  Zvýšit příjmy – druhá práce, prodej majetku…  Půjčka – zadlužení se Předlužení = subjekt není schopen splácet své závazky (vhodné vyhledat pomoc u odborníků, důležité komunikovat s věřiteli) Dluhová past = předlužení se řeší dalším zadlužování

Úvěr  Schopnost zájemce o úvěr splácet půjčené peníze = bonita klienta  Registr dlužníků = databáze obsahující informace o dlužnících a dluzích, kterou sdílejí poskytovatelé úvěrů za účelem prověření bonity klienta  Úvěry poskytují bankovní i nebankovní finanční instituce (banky nabízejí nejvýhodnější podmínky)  Úvěr by měl sloužit jen pro financování mimořádných a dlouhodobých potřeb!!!

Dělení úvěrů  Účelové úvěry – jsou poskytována na předem stanovený účel  Hypoteční úvěr – na bydlení, zajištěno nemovitostí, dlouhodobý úvěr (až 30 let)  Úvěr ze stavebního spoření – na bydlení, podmíněno výší úspory na stavebním spoření  Splátkový prodej  Leasing

 Neúčelové úvěry – libovolné využití  Spotřebitelské úvěry  Úvěry z kreditních karet – po bezúročném období vysoké úroky, pouze na krytí krátkodobého nedostatku financí (rychle splatit!)  Kontokorentní úvěr – čerpání běžného účtu do minusu, poskytován za poplatek

 RPSN = roční procentuální sazba nákladů z půjčené částky (úroky, poplatky za uzavření smlouvy, za správu úvěru...)  Konsolidace úvěrů = sloučení všech úvěrů do jednoho  Zajištění dluhu :  Zástava  Ručení  Bianko směnka

Neschopnost splácet dluh  Oddlužení (osobní bankrot) = po dobu 5 let dlužník odevzdá vše co převyšuje životní minimum; podmínka – věřitelé musí dostat zpět alespoň 30 % dlužné částky; pak je na něj nahlíženo jako na nezadluženého (návrh na osobní bankrot podává sám dlužník u insolvenčního soudu)  Exekuce = forma vymáhání dluhů – zabavení majetku, který se prodá a vytěžená částka se použije na splacení dluhu (popř. srážky ze mzdy, zabavení peněz na BÚ…) a nákladů spojených s exekučním řízením

Literatura  BUČKOVÁ, Veronika, Alena FABIČOVICOVÁ a Monika NOVÁKOVÁ. Ekonomika pro střední školy - úvod. Vyd. 1. Brno: Didaktis, c2013, 3 sv. ISBN  Vlastní archiv autora