Ekonomická část (oddělení nepřímých nákladů) 6. dubna 2016 Ing. Michaela Stříbrná vedoucí odd.finan.nepř.nákladů

Prezentace na téma: "Ekonomická část (oddělení nepřímých nákladů) 6. dubna 2016 Ing. Michaela Stříbrná vedoucí odd.finan.nepř.nákladů"— Transkript prezentace:

1 Ekonomická část (oddělení nepřímých nákladů) 6. dubna 2016 Ing. Michaela Stříbrná vedoucí odd.finan.nepř.nákladů (michaela.stribrna@kraj-lbc.cz)michaela.stribrna@kraj-lbc.cz

2 Účetní závěrky a výsledky hospodaření za rok 2015  účetní závěrky za rok 2015 příspěvkových organizací resortu školství, mládeže, tělovýchovy, sportu a zaměstnanosti včetně výsledků hospodaření za rok 2015 a jejich příděly do peněžních fondů budou projednány v radě kraje 19. 4. (původní datum 5.4.)  finanční dokumenty na rok 2016 (tabulky 1 – 6) budou projednány v radě kraje dne 3. 5.

3 Výsledky hospodaření za rok 2015 -k 1. 1. 2015 – 61 příspěvkových organizací OŠMTS zisk – 59 PO ve výši : 13.180.064,85 Kč ztráta – 2 PO ve výši: 123.842,77 Kč -ztráta v hlavní činnosti ve výši 1.440.317,31 Kč (10 PO) -ztráta v doplňkové činnosti 0 Kč -rok 2014výše ztráty 0 Kč rok 20136 PO 1 074 187,47 Kč rok 20125 PO 861 864,95 Kč

4 Výsledky hospodaření za rok 2015 Příděly do fondů:  do fondu rezervního: 11.643.484,97 Kč do fondu odměn: 1.500.791,59 Kč převod na nerozdělený zisk 35.788,29 Kč Peněžní fondy - účetní stav k 31.12.2015 (před přídělem zlepšeného HV) Rezervní fond: 56.595.053,56 Kč Fond investic: 68.862.566,49 Kč Fond odměn: 11.269.490,76 Kč

5 Konečný rozpočet OŠMTS za rok 2015 Příspěvek od zřizovatele  celkem kap. 913 – příspěvkové organizace 257.263.563,78 Kč v tom: na provoz – 227.302.611,31 Kč na odpisy – 29.960.952,47 Kč  vratka zřizovateli za rok 2015 celkem 1.529.304,62 Kč z toho vratka - odpisů: 374.478,53 Kč - provoz. příspěvku: 927.420,69 Kč - účel. dotací: 227.405,40 Kč

6 Čerpání kapitálových výdajů 2015  kap. 920 14 – kapitálové výdaje odboru investic 20.817.980,45 Kč – G a SOŠ Jilemnice – staveb. úpravy objektu Tkalcovská 1.952.321 Kč – SŠSS a D Liberec – pořízení kotelny – Letná 1.587.189,28 Kč – PPP Jablonec n/N – úpravy prostor 696.304,47 Kč – DD Jablonec n/N – stav. úpravy byt. jednotky  kap. 920 04 – kapitálové výdaje OŠMTS 15.200.000 Kč – splátka – akce „výměna otvorových výplní“ (realizace u vybraných PO) 3.300.000 Kč – VOŠ sklářská a SŠ Nový Bor – reko půdních prostor 14.000.000 Kč – SUPŠ Železný Brod – výměna otvor. výplní 1.160.000 Kč – G a SOŠ pedag. Liberec – oprava podlahy TV 900.000 Kč – ZŠ Kamenná, Jablonec n/N – obnova technologií kotelny

7 ZPRÁVY O ČINNOSTI ORGANIZACE ZA ROK 2015  Termíny konání (předběžně): 18. 5., 1. 6., 9. 6. a 16. 6. 2016 18. 5. – ZŠ a MŠ, DD, DM a CVLK 1. 6. – gymnázia, OA, průmyslové školy, zdravot. školy 9. 6. – ISŠ, ostatní střední školy a střední odborné školy 16. 6. – SUPŠ, PPP, DDM  Pokyny k vyplnění zprávy budou rozeslány do 13. 4. 2016  Časový harmonogram projednávání: na konci dubna 2016

8 INFORMACE KAPITOLA 912 04 Účelové investiční a neinvestiční příspěvky PO -novela zákona č. 250/2000 Sb. – úprava finančních toků mezi zřizovatelem a jeho PO -poskytování účelových invest./neinvest. příspěvků -dříve poskytovány prostřednictvím kapitoly 913 – přísp. organizace, 917 – transfery a 920 - kapitálové výdaje -čerpání finančních prostředků např. na: -stipendia -diagnost. nástroje pro poradenská zařízení -opravy/rekonstrukce svěřeného majetku -ušetřený provoz. příspěvek r. 2015 -poskytnuté účelové příspěvky budou podléhat kontrole hospodaření

9 INFORMACE KAPITOLA 912 04 Účelové investiční a neinvestiční příspěvky PO  3 skupiny příspěvků dle finančních limitů a pravidla pro jejich poskytnutí po schválení zřizovatelem:  účelu příspěvku, výše příspěvku a termínu čerpání 1.Finanční limit do výše 40 000 Kč (týká se i stipendií) -PO vyplní a zašle žádost (formulář) -finanční prostředky budou zaslány na účet PO do 30 dní od rozhodnutí zřizovatele v plné výši -skutečná výše využitého příspěvku bude vypořádána v rámci finančního vypořádání příspěvků na konci kalendářního roku

10 INFORMACE KAPITOLA 912 04 Účelové investiční a neinvestiční příspěvky PO 2. Finanční limit od 40 tis. do 200 tis. Kč -PO vyplní a zašle žádost (formulář) -finanční prostředky budou zaslány na účet PO: - po ukončení realizace akce ve výši skutečně vynaložených nákladů -na základě žádosti, kterou zašle PO zřizovateli do 14 dní od ukončení realizace akce (formulář) -skutečná výše využitého příspěvku bude vypořádána v rámci finančního vypořádání příspěvků na konci kalendářního roku -PO vyplní a zašle závěrečné vyúčtování akce (formulář)

11 INFORMACE KAPITOLA 912 04 Účelové investiční a neinvestiční příspěvky PO 3. Finanční limit nad 200 000 Kč  např. opravy/rekonstrukce svěřeného majetku (výměna otvor. výplní, oprava fasády apod.)  PO vyplní a zašle žádost (formulář)  finanční prostředky budou zaslány na účet PO:  formou zálohy – a to nejprve ve výši 50 %  další zálohová/závěrečná platba na základě žádosti PO  skutečná výše využitého příspěvku bude vypořádána v rámci finančního vypořádání příspěvků na konci kal. roku  PO vyplní a zašle závěrečné/průběžné vyúčtování akce (formulář)  tyto finanční prostředky lze čerpat i v následujícím roce

12 INFORMACE Registr smluv – zveřejňování smluv od 1. 7. 2016 nabude účinnosti již platný zákon č. 340/2015 Sb., o zvláštních podmínkách účinnosti některých smluv, uveřejňování těchto smluv a o registru smluv (zákon o registru smluv) dána povinnost zveřejňovat veškeré smlouvy s hodnotou plnění nad 50 000 Kč bez DPH uveřejnění = vložení elektronického obrazu textového obsahu smlouvy na portál veřejné správy do „registru smluv“ zveřejňování se týká nejen kraje, ale i jím zřízených příspěvkových organizací

13 Děkuji za pozornost Ing. Michaela Stříbrná vedoucí odd. financování nepřímých nákladů