Úrok,úroková sazba, RPSN, lichva VY_62_INOVACE_1_2_16 „Pokud není uvedeno jinak, autorem obrázků a textů je Ing. Renata Hethová“.

Úrok = cena peněz. Vytváří se na finančním trhu, na základě nabídky a poptávky po penězích, (peníze jsou na tomto trhu zbožím). Ti, kdo mají volné finanční prostředky je za určitý úrok půjčí, ti, kdo je potřebují si je za určitý úrok půjčí. V moderní ekonomice přes prostředníka – např. banku. = odměna pro věřitele X náklady navíc pro dlužníka.

Úroková míra, sazba Relativní vyjádření. V % vyjadřuje podíl úroku k hodnotě původního kapitálu, jistiny, tedy jakou část původní částky bude úrok činit. V % vyjadřuje zvýšení původní částky za určité období. Váže se vždy k určitému období, tzv. úrokovému období, za které se úrok vypočítává, k době, ke které se úrok vztahuje.

Úroková sazba ve vztahu k období roční p. a. pen annum pololetní p. s. per semestrum čtvrtletní p. q. per quartale měsíční p. m. per mensem denní p. d. per dies

Příklad Pro názornost vypočítejte zjednodušený příklad, kolik činní úrok z částky 100 000 Kč při dané úrokové sazbě 10 %, do tabulky doplňte, jak často bude připsán, v jaké výší a kolik činní úrok za rok. (viz. pracovní list).   Úroková sazba Úrok – četnost - výše Úrok za rok 10 % p. a. 10 % p. s. 10 % p. q. 10 % p. m. 10 % p. d.

Velikost úrokové sazby Úroková sazba Klient (bonita, věrnost,…) Úvěr, půjčka (výše, délka, rizikovost…) Poskytovatel (obchodní politika, náklady, marketingová strategie….) Stát (dotační zásahy státu, zásahy ČNB…) Konkurence (počet, strategie konkurentů….) Inflace……..

Sazby Pevné např. 3 % Po celou dobu vkladu/úvěru je sazba stejná, neměnná, jistá. Pohyblivé např. RS + 3 % Sazba je platná na určitou dobu, poskytovatel si ponechává právo ji měnit. V bankách často vázána na tzv. základní či referenční sazbu.

Pojetí úrokové sazby Nominální tj. sjednaná, uvedená ve smlouvě, na c. p., na prop. materiálech…, důležité sledovat časové období a četnost připisování úroků. Efektivní – uměle vypočítaná, umožňuje porovnávat nominální sazby s různou četností připisování. Zvažovaná – vycházíme z nákladů obětované příležitosti, tj. nejlepší alternativní varianty. Čistá – se započtením zdanění. Reálná – započítáme inflaci, zjednodušené odečteme od ČÚM výši inflace.

Příklad – úroková sazba HÚM – (daňová sazba) * HÚM – Inflace Vypočítejte reálnou úrokovou míru (skutečné zhodnocení v %), pokud: úroková míra činí 4 % p. a. průměrná míra inflace 2,1 % Výpočet: 4 % - 0,15 * 4 % - 2,1 % = 1,3 %

RPSN = roční procentní sazba nákladů; Ukazatel, který říká, kolik bude za úvěr zaplaceno celkem. Nejpřesnější srovnávací ukazatel při posuzování jednotlivých finančních úvěr. produktů. Od roku 2001 uvádění ukazatele u spotřebitelských úvěrů povinné dle zákona č. 321/2001 Sb., (několikrát novelizován, poslední novela platná k 1. 1. 2013). Vzorec uveden v příloze zákona.

RPSN Dle zákona musí být při výpočtu zahrnuty: Poplatky vztahující se k uzavření smlouvy Poplatky za posouzení žádosti Poplatky za převod peněžních prostředků Platy za pojištění, záruku … Výpočet na stránkách www.coi.cz

RPSN nestačí RPSN je vhodný nástroj k porovnání shodných produktů. Nestačí vycházet z RPSN, důležité je sledovat také například požadované zajištění produktu, což hodnota RPSN neodráží. Pozor na klamavou reklamu – uvedení RPSN u nejvýhodnějšího produktu.

Lichva

Pojem Lichva běžně používáno v mnoha významech, chápána jako extrémně nekalé jednání související s půjčkami. Tzv. úžera (pravděpodobně z latinského slova usuria) je obecně závazek nepřiměřený k zisku závazkem získaným. http://cs.wikipedia.org/wiki/Lichva V právu – užší pojetí, vychází již z Rakousko- Uherska, obsaženo v Občanském zákoníku. Lichva v trestním právu jako trestní čin. Lichevní smlouvy v občanském právu, zatím ne v občanském zákoníku, ale v judikatuře ano.

Aktuální právní úprava Zákon č. 40/2009 Sb., trestní zákoník. § 218 „Kdo zneužívaje něčí rozumové slabosti, tísně, nezkušenosti, lehkomyslnosti nebo něčího rozrušení, dá sobě nebo jinému poskytnout nebo slíbit plnění, jehož hodnota je k hodnotě vzájemného plnění v hrubém nepoměru, nebo kdo takovou pohledávku uplatní nebo v úmyslu uplatnit ji na sebe převede, bude potrestán odnětím svobody až na dvě léta nebo zákazem činnosti“. http://business.center.cz/business/pravo/zakony/trestni- zakonik/cast2h5.aspx

Soudní praxe Problémy prokázat v trestním řízení: Hrubý nepoměr. Zneužití subjektivní situace dlužníka – to, že byla zřejmá. V rozhodování již RPSN 30 % považováno za rozpor s dobrými mravy. Lze řešit i civilním soudním řízením, i když v trestním řízení jsou orgány neúspěšné. Smlouva jako právní úkon může být v rozporu s dobrými mravy prohlášena za neplatnou. (§ 39)

Nová právní úprava Od 1. ledna 2014. Nová úprava odpovídá pojetí v trestním právu i současnému chápání v civilním právu. Lichvu NOZ v ustanovení § 1796 vymezuje následovně: „Neplatná je smlouva, při jejímž uzavírání někdo zneužije tísně, nezkušenosti, rozumové slabosti, rozrušení nebo lehkomyslnosti druhé strany a dá sobě nebo jinému slíbit či poskytnout plnění, jehož majetková hodnota je k vzájemnému plnění v hrubém nepoměru.“

Přínos nové úpravy Nebude muset být prokazován rozpor s dobrými mravy, stačí prokázat znaky lichvy a smlouva je neplatná. Srozumitelnější pro veřejnost.

Lichevní smlouvy = smlouvy, na základě kterých jsou spotřebitelům nabízeny značně nevýhodné finanční produkty. Nemusí mít znaky lichvy jako trestného činu. Z pohledu občanského zákoníku absolutně neplatná, neboť odporuje dobrým mravům.

Doporučený odkaz http://www.mesec.cz/clanky/centralni-banky-si-hraji-na- boha-a-vytvareji-hodnoty-z-niceho/

Zdroje NOVESKÝ, I. a kolektiv. Slabikář finanční gramotnosti. 1. vyd. Praha: COFET, a. s., 2009. KLÍNSKÝ, P., MUNCH, O. Ekonomika 3 pro obchodní akademie a ostatní střední školy. 1.vyd. Praha: EDUKO nakladatelství, s. r. o., 2008.