BANKOVNÍ SLUŽBY Mgr. Michal Oblouk

ÚROK peněžitá odměna za půjčení peněz věřitel ji půjčí dlužníkovi - do určité sjednané lhůty musí být zapůjčená částka – jistina – navrácena spolu s navýšením = úrokem velikost úroku se vyjadřuje pomocí úrokové míry (sazby) = procentní vyjádření zvýšení půjčené částky za určité časové období půjčování na příliš velký úrok = lichva = trestný čin

ÚROKOVÁ SAZBA procentní vyjádření zvýšení půjčené částky za určité časové období - určuje, kolik z jistiny musí dlužník za předem smluvně stanovenou dobu věřiteli za půjčku či úvěr zaplatit navíc typy: nominální - sazby uváděné ve smlouvách o úvěrech nebo v reklamách na spoření či půjčky reálná - sazba, která ukazuje, jak se změní kupní síla vložených nebo půjčených peněz

úrok = jistina*sazba*čas VÝPOČET ÚROKU obvykle je úrok, jímž bude uložený kapitál úročen, uváděn v procentech za rok a zapisuje se x % p.a. (např. 4 % p.a.) 1) doba úročení v letech úrok = jistina*sazba*čas 100 úrok = úroková míra, jíž bude kapitál úročen, jistina = kapitál, z něhož je úrok počítán, sazba = úroková sazba (v procentech za rok), čas = délka úročení (v letech) př. zjištění úroku z částky 150 000, pokud bude 1 rok úročena částkou 4 % p.a. úrok = 150000*4*1 = 600000 = 6000 Kč 100 100 2) doba úročení menší než rok – např. čtvrtletí nebo měsíce, vzorce se mezi sebou liší podle toho, jakým způsobem je stanovován počet dní v měsíci – německý způsob (u nás nejpoužívanější, dále existuje francouzský a anglický způsob) uvažuje každý měsíc s délkou 30 dní př. zjištění úroku z částky 150 000, pokud bude 3 měsíce (leden, únor a březen) přestupného roku úročena sazbou 4 % p.a. úrok = 150000*4*(30+30+30) = 150000*4*(90) = 54000000 = 1500 Kč 100*360 36000 36000 3) doba úročení ve dnech - př. zjištění úroku (při německém způsobu úročení) z částky 150 000, pokud bude od 1. ledna do 12. dubna téhož roku úročena sazbou 4 % p.a. úrok = 150000*4*(30+30+30+12) = 150000*4*(102) = 61200000 = 1700 Kč 100*360 36000 36000

ÚROČENÍ jednoduché úročení = způsob úročení, při kterém se úroky počítají stále z počátečního kapitálu Pan Novák zakoupil dluhopis za 20 000 Kč s dobou splatnosti tří let a s úrokovou sazbou 2,5 %. Na konci prvního a druhého roku bude dostávat úrok, který před zdaněním činí 2,5 % z vloženého kapitálu. Na konci třetího roku mu bude vyplacena vložená částka spolu s úrokem za třetí rok. Daň z úroku je 15 %. a) určete úrok za jeden rok před zdaněním b) vypočítejte úrok za jeden rok po zdanění c) určete celkový součet úroků po zdanění za tři roky (tzv. čistý výnos z dluhopisu) vložený kapitál ... 20 000 Kč, úroková sazba ... 0,025, úrokovací období ... 360 dní = 1 rok, daň z úroků ... 15 %, zdaňovací koeficient ... 0,85 a) úrok za jeden rok před zdaněním činí: 0,025 · 20 000 Kč = 500 Kč b) úrok po zdanění za jeden rok je 85 % z úroku před zdaněním: 0,85 · 500 Kč = 425 Kč c) součet úroků po zdanění za tři roky: 3 · 425 Kč = 1 275 Kč složené úročení = způsob úročení, při kterém se úrok na konci každého úrokovacího období přičítá k již dosažené hodnotě kapitálu a spolu s ním se dále úročí Paní Nováková vložila do banky 20 000 Kč na termínovaný účet na 3 roky. Banka používá složené úročení, úrokovací období je 1 rok, úroková sazba je 2,5 %. Daň z úroku činí 15 %. a) vypočítejte, kolik korun paní Nováková obdrží při výběru peněz na konci třetího roku b) určete, kolik korun činí celkový úrok po zdanění za tři roky a) kapitál na konci prvního úrokovacího období po zdanění úroku: 20 000 Kč + 0,85 * 0,025 * 20 000 Kč = 20 000 * (1 + 0,85 * 0,025) = 20 425 Kč kapitál na konci druhého úrokovacího období po zdanění úroku: 20 425 Kč + 0,85 * 0,025 * 20 425 Kč = 20 425 * (1 + 0,85 * 0,025) = 20 859 Kč kapitál na konci třetího úrokovacího období po zdanění úroku: 20 859 Kč + 0,85 * 0,025 * 20 859 Kč = 20 859 * (1 + 0,85 * 0,025) = 21 302 Kč b) celkový úrok po zdanění za tři roky: 21 302 Kč – 20 000 Kč = 1 302 Kč

ÚVĚR forma dočasného postoupení zboží nebo peněz (půjčka) věřitelem dlužníkovi, který je ochoten za tuto půjčku po uplynutí nebo v průběhu doby splatnosti zaplatit určitý úrok ve formě peněžité prémie poskytování úvěru = základní činnost bank mezi bankou (popř. jiným poskytovatelem) a fyzickou/právnickou osobou se uzavře úvěrová smlouva existují podmínky, které musí žadatel o úvěr splnit (banka si např. zjistí u klienta jeho osobní údaje a finanční situaci) nakonec je proveden tzv. přepočet bonity, tj. přepočtou se různé analýzy, a ten se srovná s ostatními výsledky a poskytovatel rozhodne, zdali může bezpečně úvěr poskytnout po sepsání a podpisu smlouvy pak může klient čerpat úvěr podle uvedených podmínek (poskytovatel úvěru sleduje plnění těchto podmínek) v ČR existují 2 základní druhy úvěrů - bankovní a nebankovní RPSN = roční procentní sazba nákladů, číslo, které má umožnit spotřebiteli lépe vyhodnotit výhodnost nebo nevýhodnost poskytovaného úvěru, udává procentuální podíl z dlužné částky, který musí spotřebitel zaplatit za období jednoho roku

DRUHY ÚVĚRŮ zbožové úvěry – poskytnuté a splácené ve zboží obchodní úvěry – poskytnuté ve zboží a splácené v penězích revolvingové úvěry – úvěry, kde postupné splácení ovlivňuje možnost opětovného čerpání pronájem placený dopředu nebo předplatné – poskytnut v penězích a splácen ve zboží nebo službách peněžní úvěry – skutečné poskytnutí peněz, i když nejčastěji v bezhotovostní podobě kontokorentní úvěr provozní úvěr investiční úvěr eskontní úvěr hypoteční úvěr spotřebitelský úvěr závazkové úvěry a závazky – ručení banky za svého klienta a případné zaplacení jeho závazku akceptační úvěr avalový úvěr bankovní záruka alternativní formy financování – klient získává finanční prostředky za určitých specifických podmínek faktoring forfaiting leasing

DRUHY ÚVĚRŮ KONTOKORENT = bankovní služba sjednaná k běžnému účtu, která klientovi dovoluje čerpat z účtu peníze i v případě, že na účtu nemá dostatečnou hotovost INVESTIČNÍ = zpravidla používán pro financování investic, věřitel (většinou banka) půjčuje na základě investičního záměru a další projektové dokumentace a údajů ESKONTNÍ = využívá se pro krátkodobé financování potřeb podniků, podstatou je odkup směnky obchodní bankou před lhůtou její splatnosti SPOTŘEBITELSKÝ = jeden z úvěrů určený pro jednotlivce na nepodnikatelské účely, typicky nákup spotřebního zboží, automobilu, vybavení domácnosti apod. – smlouva o spotřebitelském úvěru NEBANKOVNÍ PŮJČKA = zápůjčka poskytovaná jiným subjektem než bankou (volnější podmínky pro jejich získání, často není potřeba doložit příjmy a čistý výpis z rejstříku dlužníků X poměrně vyšší úroky a vysoká roční procentní sazbou nákladů)

HYPOTÉKA úvěr určený fyzickým i právnickým osobám např. ke koupi nemovitosti do osobního vlastnictví (bytu, rodinného domu, stavebního pozemku), financování výstavby nemovitosti, případně i nástavby, vestavby, přístavby, financování rekonstrukcí, modernizace a oprav nemovitosti žadatelem se může stát zletilý občan České republiky, ale i cizinec, který zde má dlouhodobý nebo trvalý pobyt - banka u žadatele posuzuje zejména jeho schopnost splácet úvěr, je tedy nutné prokázat dostatečnou výši příjmů hranice poskytnutí hypotečního úvěru je stanovená ve výši 70 % ceny zastavěné nemovitosti – min. 200 000,- Kč splácí se pravidelnými splátkami, čím je delší doba splatnosti úvěru, tím je nižší splátka a naopak (optimální doba je 25 – 30 let) - způsoby splácení: anuitní – klient celou dobu trvání úvěru platí stejnou výši měsíční splátky progresivní – klient ze začátku platí nižší měsíční splátky, které se mu postupně v průběhu let zvyšují degresivní – klient platí z počátku vyšší měsíční splátku, která se mu postupně snižuje

TYPY HYPOTEČNÍCH ÚVĚRŮ dva základní typy podle účelu využití úvěru: účelový neúčelový (americká hypotéka)- nemá pro klienta žádná omezení (kromě použití peněz na podnikání), na co peníze z hypotéky použije hypotéka bez dokládání příjmů – v praxi dražší než ostatní a banka je zpravidla ochotna klientovi půjčit maximálně 50 % až 60 % ceny nemovitosti australská hypotéka – degresivní výpočet úrokové sazby kombinovaná hypotéka – kombinace s investičním životním pojištěním, klient hypoteční bance splácí jen úroky a zbytek „splácí“ (investuje) do produktu IŽP hypotéka na pronájem – tzv. Buy to Let = započítání příjmů z budoucího pronájmu předhypoteční úvěr – typ spotřebitelského úvěru, který je určen pro financování investic do nemovitostí, je poskytován v kombinaci s následným hypotečním úvěrem hypotéka s neúčelovou částí – úvěr, který lze použít nejen na investice do nemovitosti, tzv. „účelová část“, ale současně i na financování, jehož účel banka nesleduje, tj. „neúčelovou část“ částku zaplacenou na úrocích z hypotéčního úvěru sníženou o státní podporu lze odečíst ze základu daně z příjmu fyzických osob, a to až do výše 300 000 Kč ročně

LEASING finanční produkt, kterým je možné financovat pořízení většinou movité věci finanční - financovaný předmět je po celou dobu majetkem leasingové společnosti a teprve na konci leasingu přechází vlastnictví na zákazníka operativní - předmět nájmu (nejčastěji vozidlo) zůstává ve vlastnictví leasingové společnosti i po skončení smlouvy, v ČR je využíván v naprosté většině pouze živnostníky nebo společnostmi americký leasing = forma operativního leasingu většinou užitkových nákladních vozidel, při které se poskytuje vozidlo obvykle včetně paliva a je zahrnut kompletní servis poskytovatelé operativního leasingu v ČR: Arval, ČSOB Leasing, HertzLease, LeasePlan, SixtLease, ŠkoFIN

SPLÁTKOVÝ PRODEJ pořízení si movitého majetku na úvěr přímo u prodejce nejčastěji se používá v situacích, kdy není dostatek peněz na pořízení bílého zboží, nábytku, či elektroniky podmínky: minimální věk 18 let potvrzení o příjmu doklady totožnosti minimální akontace (platba předem) 10 % minimální částka nákupu 3000,- Kč doklad k ověření trvalého pobytu u částek vyšších jak 30 000,- může být vyžadován ručitel maximální výše věku 70 let zaměstnanec nesmí být ve zkušební ani výpovědní době

PRODUKTY FINANČNÍHO TRHU bankovní účty – osobní/běžné účty , účty pro mladé, spořicí účty, podnikatelské účty, přímé bankovnictví platební karty - debetní karty, kreditní karty, charge karty půjčky - spotřebitelské úvěry, půjčky před výplatou, hypotéky, stavební spoření spoření - spořicí účty (termínované vklady), stavební spoření, vkladní knížky pojištění - cestovní pojištění, havarijní pojištění, penzijní připojištění, pojištění domácnosti, povinné ručení, úrazové pojištění, životní pojištění

ZDROJE http://cs.wikipedia.org/wiki/%C3%9Arok http://cs.wikipedia.org/wiki/%C3%9Arokov%C3%A1_m%C3%ADra http://cs.wikipedia.org/wiki/%C3%9Av%C4%9Br http://cs.wikipedia.org/wiki/Kontokorentn%C3%AD_%C3%BAv%C4%9Br http://cs.wikipedia.org/wiki/Investi%C4%8Dn%C3%AD_%C3%BAv%C4%9Br http://cs.wikipedia.org/wiki/Eskontn%C3%AD_%C3%BAv%C4%9Br http://cs.wikipedia.org/wiki/Spot%C5%99ebitelsk%C3%BD_%C3%BAv%C4%9Br http://cs.wikipedia.org/wiki/RPSN http://cs.wikipedia.org/wiki/Hypot%C3%A9%C4%8Dn%C3%AD_%C3%BAv%C4%9Br http://cs.wikipedia.org/wiki/Leasing http://cs.wikipedia.org/wiki/Spl%C3%A1tkov%C3%BD_prodej http://clanky.rvp.cz/clanek/o/z/8287/JEDNODUCHE-A-SLOZENE-UROCENI.html/ http://www.mesec.cz/produkty/ https://cs.wikipedia.org/wiki/Nebankovn%C3%AD_p%C5%AFj%C4%8Dka