Hofmanová Dagmar Kučerová Eva 28.11.2012 GardenServices 1.

Prezentace na téma: "Hofmanová Dagmar Kučerová Eva 28.11.2012 GardenServices 1."— Transkript prezentace:

1 Hofmanová Dagmar Kučerová Eva 28.11.2012 GardenServices 1

2  Celkový rozpočet zahajovacích výdajů  Roční provozní náklady  Předpokládané zdroje financování zahajovacích výdajů  Průměrná cena kapitálu podniku  Rozpočet celkových výdajů a příjmů  Zjednodušená počáteční rozvaha  Předpokládaný výsledek činnosti podniku  Výkaz cash flow  Zjednodušená konečná (výroční) rozvaha 2

3 3 Položky Částka (Kč) Nákup strojů, nářadí160 000 Marketing (promotion akce)255 000 Vybavení prostor94 000 Automobil (dodávka)350 000 Poplatek za zavedení společnosti13 290 CELKEM872 290

4 Položky Částka (Kč) Zahajovací provozní náklady522 290 Nákup rostlin a hnojiv298 000 Odpis za auto70 000 Mzdy1 237 000 Pojištění strojů80 000 Telefonní služby, internet30 000 Energie, voda60 000 Pohonné hmoty144 000 Nájem budovy180 000 Nájem strojů 66 000 Silniční daň3 900 Údržba82 000 Celkem2 716 290

5 Položky Částka (Kč) Marketing100 000 Mzdy1 484 400 Nákup rostlin a hnojiv298 000 Odpis za auto70 000 Pojištění strojů80 000 Telefonní služby, internet30 000 Energie, voda60 000 Pohonné hmoty144 000 Nájem budovy180 000 Nájem strojů 72 000 Silniční daň3 900 Údržba82 000 Celkem2 541 400

6 6 ZdrojČástka (Kč) Vlastní zdroje600 000 Rodina – po dohodě 5% úrok600 000

7  Model WACC i CK … nominální úroková míra z cizího kapitálu i VK … požadovaná výnosnost vlastního kapitálu t … daňová sazba CK … úročený cizí kapitál VK … vlastní kapitál K … celkový úročený kapitál (1 – t) … vyjadřuje působení daňového štítu

8  Výpočet modelu WACC = 0,05 x 0,5 + 0,1 x 0,5 = 0,075 = 7,5 %

9 9 MěsícČástka (Kč) Leden0 Únor100 000 Březen200 000 Duben250 000 Květen350 000 Červen450 000 Červenec500 000 Srpen450 000 Září450 000 Říjen250 000 Listopad250 000 Prosinec250 000 Celkem 3 500 000

10 10 MěsícČástka (Kč) Leden872 290 Únor85 455 Březen209 155 Duben209 155 Květen209 155 Červen209 155 Červenec209 155 Srpen209 155 Září209 155 Říjen209 155 Listopad209 155 Prosinec213 055 Celkem2 996 290

11 11 MěsícPříjmy (Kč)Výdaje (Kč)Rozdíl Leden0872 290-872 290 Únor100 00085 45514 545 Březen200 000209 155-9 155 Duben250 000209 15540 845 Květen350 000209 155140 845 Červen450 000209 155240 845 Červenec500 000209 155290 845 Srpen450 000209 155240 845 Září450 000209 155240 845 Říjen250 000209 15540 845 Listopad250 000209 15540 845 Prosinec250 000213 05536 945 Celkem3 500 0002 996 290

12 12 AKTIVA PASIVA STÁLÁ Částka (Kč) VLASTNÍ KAPITÁL Vybavení kanceláře94 000600 000 Automobil 350 000 CIZÍ KAPITÁL Stroje a jiná zařízení160 000 Rodina600 000 OBĚŽNÁ Bankovní účet298 000 Materiál298 000 CELKEM1 200 000

13 13 Položka Částka (Kč) CELKOVÉ ROČNÍ NÁKLADY2 716 290 Přímé Materiál (rostliny, hnojiva, stroje, nářadí)458 000 Mzdy1 237 000 Nepřímé Odpisy – automobil (odepisuje se 5let)70 000 Ostatní provozní náklady (energie, marketing,…)951 290 CELKOVÉ ROČNÍ VÝNOSY3 500 000 Hospodářský výsledek783 710 Daň (20%)156 742 ČISTÝ ZISK626 968

14 14 AKTIVA PASIVA PASIVA STÁLÁ Částka (Kč) VLASTNÍ KAPITÁL VLASTNÍ KAPITÁL Odpisy celkem-70 000 600 000 Kancelářská technika a potřeby94 000 Hospodářský výsledek 783 710 Automobil350 000 Stroje a jiná zařízení160 000 CIZÍ KAPITÁL Rodina600 000 OBĚŽNÁ Bankovní účet1 151 700 Materiál (rostliny, hnojiva)298 000 CELKEM1 983 710

15  Mít vlastní školku – čímž snížíme výdaje za materiál  Obměna strojů – sekačka, křovinořez – 3roky  V případě úspěchu podniku – více zaměstnanců  Více peněz do reklamy  Další automobil 15

16 DĚKUJEME ZA POZORNOST 16