Závěrečný účet a účetní závěrka 2013

Prezentace na téma: "Závěrečný účet a účetní závěrka 2013"— Transkript prezentace:

1 Závěrečný účet a účetní závěrka 2013

2 Obsah prezentace 1. Zhodnocení roku 2013: 2. Srovnání s minulými lety:
- příjmy, - výdaje, - celkem. 2. Srovnání s minulými lety: - celkem 2008 – ukazatele, - celkem 2008 – 2013 – rozpočtový výsledek - příjmy 2008 – 2013, - investice 2008 – 2013, - vývoj zadlužení , - srovnání skutečnosti 2013 s jinými městy. 3. Účetní závěrka 2013 - rozvaha, - výsledovka

3 1.1 Zhodnocení rozpočtu 2013 Příjmy
Schválený rozpočet Aktuální rozpočet Skutečnost 12/2013 % plnění Daňové příjmy ,0 ,2 ,9 105,8 Nedaňové příjmy 42 178,9 48 128,4 51 298,6 106,6 Kapitálové příjmy 9 000,0 8 000,0 11 474,9 143,4 Přijaté dotace ,3 ,8 ,2 92,9 Příjmy celkem ,2 ,4 ,6 103,4

4 1.1 Zhodnocení rozpočtu 2013 Příjmy

5 1.2 Zhodnocení rozpočtu 2013 Výdaje
Schválený rozpočet Aktuální rozpočet Skutečnost 12/2013 % plnění Provozní výdaje úřad 89 375,9 94 168,0 80 097,0 85,1 Provozní výdaje město ,3 ,1 ,1 91,5 Investiční výdaje ,9 ,8 ,1 74,5 Výdaje celkem ,1 ,9 ,2 84,9

6 1.2 Zhodnocení rozpočtu 2013 Výdaje

7 1.3 Zhodnocení rozpočtu 2013 Příjmy roku 2013 Výdaje roku 2013
,6 Výdaje roku 2013 ,2 Celkem - přebytek: 47 703,4 Financování – nové úvěry 27 704,6 Financování – splátky úvěrů 37 179,5 Financování - schodek: -9 474,9 38 228,5

8 2.1 Srovnání roku 2013 s roky předchozími - ukazatele
2013 2012 2011 2010 2009 2008 Celkové výdaje ,2 ,8 ,2 ,6 ,9 ,1 investiční výdaje ,1 79 024,8 42 458,2 ,1 ,0 ,1 běžné výdaje ,1 ,0 ,0 ,5 ,9 ,0 Běžné příjmy ,0 ,0 ,8 ,6 ,8 ,1 % BV z BP 68 79 87 86 77 74 % invest.V z celk. V 28 20 7 19 25 42

9 2.2 Srovnání v letech – rozpočtový výsledek včetně financování
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Příjmy provozní Výdaje provozní provozní výsledek 92 154 41 868 18 194 39 309 69 149 splátka jistiny a úroků 91 268 44 479 58 503 51 329 48 919 39 905 Zůstatek na inv. z běž.příjmů 886 77 119 20 230 65 087 Investiční příjmy včetně úvěrů 70 985 51 746 91 892 NA INVESTICE ZBÝVÁ 58 965 71 976 USKUTEČNĚNÉ INVESTICE 42 458 79 025 PŘEBYTEK (SCHODEK) 25 898 57 742 3 772 16 507 -7 049 38 228 Přebytek hospodaření k dispozici 79 728 76 090 79 862 96 369 88 833

10 2.2 Srovnání v letech – rozpočtový výsledek včetně financování

11 2.3 Příjmy města v letech 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Daňové příjmy ,5 ,6 ,9 ,7 ,1 ,9 Nedaňové příjmy 92 163,5 57 433,7 51 911,6 44 022,0 41 494,2 51 298,6 Kapitálové příjmy 35 083,7 28 453,2 24 792,9 9 632,5 12 586,6 11 474,9 Přijaté dotace ,5 ,8 ,6 ,1 ,5 ,2 Příjmy celkem ,2 ,3 ,0 ,3 ,4 ,6

12 2.3 Příjmy města v letech 2008 – 2013 (očištěné o soc. dávky)
2008 2009 2010 2011 2012 2013 Daňové příjmy ,5 ,6 ,9 ,7 ,1 ,9 Nedaňové příjmy 92 163,5 57 433,7 51 911,6 44 022,0 41 494,2 51 298,6 Kapitálové příjmy 35 083,7 28 453,2 24 792,9 9 632,5 12 586,6 11 474,9 Přijaté dotace ,1 ,3 ,6 ,5 ,5 ,2 Příjmy celkem ,8 ,8 ,0 ,7 ,4 ,6

13 2.3 Příjmy města 2008-2013 (očištěné o sociální dávky)

14 2.4 Investiční výdaje Rok: 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Celkové výdaje (včetně financ.) ,6 ,5 ,3 ,3 ,2 ,7 z toho invest. výdaje ,0 ,8 ,1 42 458,2 79 024,8 ,1 Krytí invest. výdajů: nové úvěry ,2 10 124,5 44 977,6 0,0 7 241,6 27 704,6 inv. příjmy ,2 49 882,5 53 940,4 23 464,6 21 113,4 22 939,8 z přebytku min. let 60 879,0 7 048,4 z ost. příjmů 98 909,6 62 980,8 39 712,1 18 993,6 43 621,4 68 106,7 % invest. výdajů krytých z ost. příjmů 25,7% 34,3% 28,6% 44,7% 55,2% 57,4%

15 2.4 Investiční výdaje v letech
2008 – 2013 v Kč

16 2.4 Investiční výdaje v letech
2008 – 2013 (% z celk. výdajů)

17 2.5 Vývoj zadlužení města v letech 2007 – 2014 (v tis. Kč)
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Úvěry k 1.1. Nové úvěry 21 073 10 124 44 978 7 242 27 705 47 867 Splátky 82 232 31 556 49 795 43 518 42 578 37 179 36 100 Úvěry k Dluhová služba (%) 20,51 23,91 29,15 *7,98 *8,10 *11,34 *8,34 Výše úvěrů na 1 obyv. 8,88 13,36 9,83 9,71 8,01 6,74 6,36 6,83 Celková aktiva (netto mil.Kč) 3 439 2 953 2 825 3 139 2 522 2 493 2 577 Celková zadluženost 12,12 15,51 12,38 12,25 11,90 9,98 10,27

18 2.5 Vývoj zadlužení města v letech 2007 - 2014

19 2.5 Vývoj zadlužení města v letech 2007 – 2017 (v tis. Kč)
2007 2008 2009 2010 2011 2012 Úvěry k 2013 2014 2015 2016 2017 98 298

20 2.5 Vývoj zadlužení města v letech 2007 – 2017 (v tis. Kč)

21 2.6 Srovnání roku 2013 s jinými městy
Hodonín Uherské Hradiště Břeclav Celkové výdaje investiční výdaje 63 229 79 891 běžné výdaje ,1 Běžné příjmy ,0 %BV z BP 68 83 84 % invest.V z celk. V 28 12 18

22 3.1 Rozvaha – hlavní údaje za rok 2013 a 2012 (v tis. Kč)
Aktiva 2013 2012 Pasiva DNM 6 888 6 084 Jmění ÚJ DHM Fondy 25 195 27 752 DFM Výsl.hosp. Dl. pohledávky 8 651 9 427 Dl. závazky Zásoby 1 928 1 796 Kr. závazky 85 553 69 143 Kr. pohledávky 87 923 71 723 Kr. fin.majetek AKTIVA CELKEM PASIVA CELKEM

23 3.2 Výsledovka – hlavní údaje za rok 2013 a 2012 (v tis. Kč)
2013 2012 Náklady Hlavní č. Hosp. č. N z činnosti 34 683 40 724 Finanční N 2 630 30 174 6 345 19 455 N na transfery Náklady celkem 64 857 60 179 Výnosy V z činnosti 78 295 29 675 72 817 43 260 Finanční V 6 091 35 582 -275 23 666 V z transferů 58 032 156 74 647 155 V z daní Výnosy celkem 65 413 67 081 Výsledek (před zdaněním) 70 867 556 26 883 6 902