Daňová evidence v IS GINIS® Express – textové řetězce

Prezentace na téma: "Daňová evidence v IS GINIS® Express – textové řetězce"— Transkript prezentace:

1 Daňová evidence v IS GINIS® Express – textové řetězce
Kurz č. PV413-01, Nová legislativní úprava správy dokumentů Popis textových řetězců JUDr. Bohumír Čech,

2 Daňová evidence v IS GINIS® Express – textové řetězce
Kurz č. PV413-01, Nová legislativní úprava správy dokumentů Vedení evidence DPH jako součást účetnictví využití datové věty využití textového popisu Výhoda využití ostatních modulů GINIS® Express evidují daňové doklady při zaúčtování předávají informace do modulu GINIS® Express UCR v modulu GINIS® Express UCR jen specifické případy (doklad o použití apod.) JUDr. Bohumír Čech,

3 Daňová evidence v IS GINIS® Express – textové řetězce
Kurz č. PV413-01, Nová legislativní úprava správy dokumentů Textové řetězce od 1. ledna 2016 platí dosavadní řetězce nové řetězce od Zpracování evidence a účtování o DPH označování období pro dodatečné „Přiznání k DPH“ ve slově UZ účetní postupy při účtování o DPH postupy v případě oprav a povinnosti generování dodatečného „Přiznání k DPH“ za již ukončená zdaňovací období Formát XML, konkrétní pravidla a metodiky pro vyplnění „Kontrolního hlášení DPH“ na stránkách Finanční správy nutné sledovat veškeré informace pro získání kompletního přehledu o chystané povinnosti pro plátce DPH JUDr. Bohumír Čech,

4 Daňová evidence v IS GINIS® Express – textové řetězce
Kurz č. PV413-01, Nová legislativní úprava správy dokumentů INFORMACE k strukturovaným textovým řetězcům - řetězce platné do - řetězce nové od Každý strukturovaný řetězec lze definovat obecně takto: *RR..-xxxx…; * označení řetězce RR identifikace řetězce (zkratka) - pevný oddělovač identifikace a obsahu řetězce xxx… obsah řetězce (informace) ; ukončení řetězce JUDr. Bohumír Čech,

5 Daňová evidence v IS GINIS® Express – textové řetězce
Kurz č. PV413-01, Nová legislativní úprava správy dokumentů Pořizování Daňového Dokladu *PDD-A(N); A = JE daňový doklad na popisu dokladu lze zobrazit záložku „Daňová evidence“ NENÍ daňový doklad „N“ hodnota NE „ „ prázdný řetězec ….. není uveden na popisu dokladu se nezobrazí záložka „Daňová evidence“ JUDr. Bohumír Čech,

6 Daňová evidence v IS GINIS® Express – textové řetězce
Kurz č. PV413-01, Nová legislativní úprava správy dokumentů JUDr. Bohumír Čech,

7 Daňová evidence v IS GINIS® Express – textové řetězce
Kurz č. PV413-01, Nová legislativní úprava správy dokumentů Evidenční Číslo Daňového Dokladu *ECDD-ttt…; ttt… - šedesátiznakový textový povinný řetězec poskytovatel plnění uvádí jednoznačné ECDD příjemce plnění musí respektovat ECDD poskytovatele opravné daňové doklady § 42 a § 43 § 44 – insolvenční řízení doklad o použití JUDr. Bohumír Čech,

8 Daňová evidence v IS GINIS® Express – textové řetězce
Kurz č. PV413-01, Nová legislativní úprava správy dokumentů Daňové Identifikační Číslo *DIC-ppiiiii..; pp - prefix (kód země)… - tuzemský dodavatel = CZ - ostatní případy prefix (kód země) například DE iii… - identifikační číslo objektu (poskytovatele/příjemce plnění) dodavatel má VAT ID (DIC) = DIČ DPH dodavatele z jiného členského státu ve formátu bez mezer včetně kódu členského státu dodavatele – např. u Německa: „DE “. dodavatel nemá VAT ID, tj. EU DIČ DPH – v tomto případě pole „Identifikace dodavatele“ zůstává prázdné JUDr. Bohumír Čech,

9 Daňová evidence v IS GINIS® Express – textové řetězce
Kurz č. PV413-01, Nová legislativní úprava správy dokumentů DICT – Daňové Identifikační Číslo Text *DICT-tttttt..; ttt… - úplný nebo zkrácený název subjektu položka nepovinná pro „Kontrolní hlášení DPH“ povinná na daňovém dokladu (§ 29 odst. 1 písm. a) a 1 písm. c) ZDPH) IC – Identifikační Číslo *IC-iii . . .; IC - zkratka „Identifikační Číslo“ iii… - identifikační číslo subjektu položka nepovinná pro vedení evidence DPH JUDr. Bohumír Čech,

10 Daňová evidence v IS GINIS® Express – textové řetězce
Kurz č. PV413-01, Nová legislativní úprava správy dokumentů řetězec DZP – Den Zdanitelného Plnění *DZP-rrrrmmdd; rrrr - rok dokladu mm - měsíc dd - den důležité datum slouží k zachycení data uskutečnění zdanitelného plnění u dokladů vystavených určuje výstavce (poskytovatel plnění) u dokladů přijatých – příjemce plnění přebírá z daňového dokladu v žádném případě nesmí příjemce plnění (dokladu) měnit JUDr. Bohumír Čech,

11 Daňová evidence v IS GINIS® Express – textové řetězce
Kurz č. PV413-01, Nová legislativní úprava správy dokumentů DUD – Den Uplatnění Daně *DUD-rrrrmmdd; rrrr - rok mm - měsíc dd - den VELMI DŮLEŽITÝ ÚDAJ PRO VÝBĚR daňových dokladů pro zpracování Přiznání k DPH i Kontrolního hlášení DPH! V GINIS® Express UCR® určuje, do kterého období zpracování daňového přiznání a zdanění má být daný doklad zařazen. PRO: „Přiznání k DPH“ „Kontrolní hlášení DPH“ „Daňovou doloženost“. JUDr. Bohumír Čech,

12 Daňová evidence v IS GINIS® Express – textové řetězce
Kurz č. PV413-01, Nová legislativní úprava správy dokumentů DUD – Den Uplatnění Daně Příkladová situace čtvrtletní plátce, došlý daňový doklad, byl zaúčtován , den zdanitelného plnění na dokladu je a) *DZP- ; *DUD- ; doklad nemá vyplněn „DUD“, a bude tedy zařazen do daňového přiznání podle data zaúčtování II. čtvrtletí b) *DZP ; *DUD ; doklad bude zařazen do daňového přiznání podle data uplatnění daně (DUD) I.čtvrtletí c) *DZP ; *DUD ; II. čtvrtletí JUDr. Bohumír Čech,

13 Daňová evidence v IS GINIS® Express – textové řetězce
Kurz č. PV413-01, Nová legislativní úprava správy dokumentů CPD – Číslo Původního Dokladu *CPD-hhmmcccccc; h - druh dokladu mm - měsíc cccccc - číslo dokladu (ccccccccc) POVINNĚ pro opravný daňový doklad (§ 45 odst. 1 písm. e) ZDPH) opravy daňové evidence vytvoření vazby mezi opravným a opravovaným dokladem důležité pro daňovou evidenci – změny v řetězcích ZÁSADA každý další opravný doklad musí navázat na původní doklad, nikoliv na předchozí opravný doklad JUDr. Bohumír Čech,

14 Daňová evidence v IS GINIS® Express – textové řetězce
Kurz č. PV413-01, Nová legislativní úprava správy dokumentů Zvláštní řetězce v případě opravy formou externí dávky POZOR - vazba na původní (nikoliv již opravný) účetní doklad takto DOKLAD „A“ (původní) oprava č. 1 (vazba ECDDO „B“ = ECDD „A“) oprava č. 2 (vazba ECDDO „C“ = ECDD „A“) pokud vznikají data mimo systém - při vstupu externí dávky po načtení dávky a uložení do datových souborů se program pokusí vyhledat v ročních a měsíčních datech doklad s danou identifikací pokud najde shodu přidá k opravnému dokladu automaticky vazbu *CPD-xxxx...; . řetězec ECDDO – Evidenční Číslo Daňového Dokladu (O)ld *ECDDO-tttttt..; ttt…        - šedesátiznakový textový povinný řetězec z původního opravovaného dokladu JUDr. Bohumír Čech,

15 Daňová evidence v IS GINIS® Express – textové řetězce
Kurz č. PV413-01, Nová legislativní úprava správy dokumentů řetězec DICO – Daňové Identifikační Číslo (O)ld *DICO-ppiiiii..; DICO     = řetězec DIC z původního opravovaného dokladu řetězec OFDNO – Odběratel Fyzická osoba Datum Narození *OFDNO-rrrrmmdd; OFDN = řetězec OFDN z původního opravovaného dokladu mm - měsíc dd - den řetězec DUDO – Den Uplatnění Daně (O)ld *DUDO-rrrrmmdd; DUDO     = řetězec DUD z původního opravovaného dokladu JUDr. Bohumír Čech,

16 Daňová evidence v IS GINIS® Express – textové řetězce
Kurz č. PV413-01, Nová legislativní úprava správy dokumentů řetězec PPA - kód Předmětu Plnění (uskutečněné plnění KH do A.1. sloupec 6) *PPA-kkk,zzzz..; kkk - kód předmětu plnění u přenesené daňové povinnosti zzzz… - částka základu daně pokud bude na jednom daňovém dokladu uvedeno více druhů plnění (spadajících pod různé kódy), je nutno rozepsat každý kód plnění na samostatný řádek popisu dokladu Příklad: *PPA-4,150000,5, ; (teoreticky…) kód plnění = 4, základ = , kód plnění 5, základ = ,44……. atd. řetězec PPB - kód Předmětu Plnění (přijaté plnění KH do B.1. sloupec 11) *PPB-kkk,s,zzzz..,ddd…; s - sazba (1 = základní sazba, 2 = 1. snížená, 3 = 2. snížená) ddd… - částka daně Příklad *PPB-4,1,150000,31500,5,1, , ; kód plnění = 4, sazba daně = 1, základ = , částka daně = , kód plnění = 5, sazba daně = 1, základ = ,44, částka daně = 4.624,71;……. atd. JUDr. Bohumír Čech,

17 Daňová evidence v IS GINIS® Express – textové řetězce
Kurz č. PV413-01, Nová legislativní úprava správy dokumentů Ostatní Zdanitelná Plnění do 10 000,- *OZP-A(N); A kumulace dokladů do A.5. nebo B.3. N jednotlivě po dokladech do A.4. nebo B.2. „N“ hodnota NE „ „ prázdný řetězec ….. není uveden pro doklad s hodnotou nad ,-- Kč (základ + daň) je řetězec nepovinný, tedy je vyplněna hodnota „N“, existuje prázdný řetězec nebo řetězec chybí: pro vystavené daňové doklady s hodnotou do ,00 Kč (základ + daň) je uvedení řetězce povinné, musí být nastavena hodnota vždy „A“ pro případy: Důležité upozornění! Označení „A“ je podmíněno řadou skutečností, které je třeba brát v úvahu na základě pokynů MF ČR a České daňové správy. V případě označení „A“ je doklad vždy kumulován do části A.5 (B.3) se všemi důsledky. JUDr. Bohumír Čech,

18 Daňová evidence v IS GINIS® Express – textové řetězce
Kurz č. PV413-01, Nová legislativní úprava správy dokumentů řetězec Odběratel – Fyzická osoba Jméno Příjmení *OFJP-tttttt..; pokud odběratel nemá DIČ a je FO nepovinná k dani při prodeji investičního zlata dle § 108 odst. 1 b) a c), 57 alfanumerických znaků řetězec Odběratel – Fyzická osoba Datum Narození *OFDN-rrrrmmdd; rrrr - rok narození mm - měsíc dd - den řetězec Odběratel – Fyzická osoba Místo Pobytu *OFMP-tttttt..; ttt… - místo pobytu (ulice, obec, PSČ, stát) JUDr. Bohumír Čech,

19 Daňová evidence v IS GINIS® Express – textové řetězce
Kurz č. PV413-01, Nová legislativní úprava správy dokumentů řetězec POP – POužit Poměr *POP-A/N; A - vyplněná hodnota jedná se o daňový doklad, u kterého byl použit poměr pro odpočet dle § 75 zákona o DPH N - nevyplněná hodnota (nebo chybí) jedná se o daňový doklad, u kterého nebyl použit poměr pro odpočet dle § 75 zákona o DPH řetězec INR – INsolvenční Rejstřík *INR-A/N; A - vyplněná hodnota jedná se o opravu daně podle § 44 zákona o DPH - insolvence N - nevyplněná hodnota (nebo chybí) nejedná se o opravu daně podle § 44 zákona o DPH – insolvence JUDr. Bohumír Čech,

20 Daňová evidence v IS GINIS® Express – textové řetězce
Kurz č. PV413-01, Nová legislativní úprava správy dokumentů řetězec ULI – ULIce *ULI-tttttt..; ttt… - název ulice včetně čísla popisného řetězec OBC – OBeC *OBC-tttttt..; ttt… - název města, městyse, obce, osady atd. řetězec PSC – Poštovní Směrovací Číslo *PSC-tttttt..; ttt… - poštovní směrovací číslo řetězec POS – POŠta *POS-tttttt..; ttt… - pošta řetězec STA – STÁt *STA-tttttt..; ttt… - zadává se názvem např. Česká republika JUDr. Bohumír Čech,

21 Daňová evidence v IS GINIS® Express – textové řetězce
Kurz č. PV413-01, Nová legislativní úprava správy dokumentů řetězec EVK – EVidenční Kniha *EVK-XXX-rrrrccc. . .; XXX identifikuje účetní analytickou evidenci dokladu KDF-kniha došlých faktur KOF-kniha faktur odeslaných POU-kniha poukazy vlastní POK-pokladny EMA-evidence majetku SKL-skladová evidence BAN-banka UCR-účetnictví rrrr - rok vystavení dokladu ccc… - číslo dokladu řetězec EVKT – EVidenční Kniha Text *EVKT-ttt. . .; ttt… - úplný nebo zkrácený popis dodávky, transakce řetězec PID – Prvotní IDentifikátor písemnosti *PID- llllpxxxxxxk; JUDr. Bohumír Čech,

22 Daňová evidence v IS GINIS® Express – textové řetězce
Kurz č. PV413-01, Nová legislativní úprava správy dokumentů řetězec DVD – Den Vystavení Dokladu *DVD-rrrrmmdd; rrrr - rok dokladu mm - měsíc dd - den řetězec DED – Den Evidence Dokladu *DED-rrrrmmdd; - informativní datum, který vyjadřuje skutečné datum zaevidování faktury došlé/vystavené řetězec DDO – Den DOručení dokladu *DDO-rrrrmmdd; - INFORMATIVNÍ datum, který vyjadřuje skutečný den doručení dokladu do účetní jednotky platí, že DUD může být rovno nebo vyšší než datum doručení JUDr. Bohumír Čech,