PŘEDSTAVENÍ SATUM CZECH A DŮCHODOVÁ REFORMA SEMINÁŘ ENERGETIKŮ 2012 SATUM CZECH, s.r.o. Porážková 1424/ 20 702 00 Ostrava, Moravská Ostrava www.satum.cz

Subjekty na českém pojistném trhu Makléři - POJIŠŤOVACÍ Poradci pojišťoven POJIŠŤOVNY ZAJIŠŤOVNY PENZIJNÍ FONDY Banky Investiční fondy Realitní kanceláře Atd.

SATUM CZECH - STABILNÍ PARTNER Stabilita a zkušenost: Vedoucí postavení: Důvěra 2500 klientů v ČR Certifikát kvality ISO 9001 Spolupráce s předními světovými zajišťovnami a pojišťovnami Široká nabídka služeb: Analýza podnikatelských rizik a jejich krytí Zaměstnanecké programy, zajištění zaměstnanců a rodin správa osobních a firemních aktiv asistenční služby, cestovní pojištění, pojištění právní asistence Top 10 makléřů v ČR Komplexní produktová nabídka Specialista na zaměstnanecké programy Likvidace pojistných událostí Graf vývoje pojistného v létech www.satum.cz

REFERENCE www.satum.cz

SOUČÁST SERVISU ANALÝZA RIZIK I SOUČASNÝCH SLUV NÁVRH ŘEŠENÍ PŘÍPRAVA A KONTROLA POJISTNÝCH SMLUV LIKVIDACE POJISTNÝCH UDÁLOSTÍ www.satum.cz

Katastrofické škody

ZAMĚSTNANECKÉ BENEFITY KOMPLEXNÍ OŠETŘENÍ, ŘÍZENÍ INFORMAČNÍM SYSTÉMEM PARCIÁLNÍ ŘEŠENÍ www.satum.cz

PROVEDEME VÁS DŮCHODOVOU REFORMOU PREZENTACE PRO ZAMĚSTNANCE INDIVIDUÁLNÍ KONZULTACE ADMINISTRTIVNÍ ZAJIŠTĚNÍ SW PODPORA PERMANENTNÍ SLEDOVÁNÍ VÝVOJE www.satum.cz

Program

Vývoj bilance důchodového systému (mld.Kč) www.satum.cz

Délka života www.satum.cz

Vícepilířové důchodové systémy ve světě v roce 1985 (dle Světové banky)

Vícepilířové důchodové systémy ve světě v roce 2000 (dle Světové banky)

Vícepilířové důchodové systémy světový předpoklad v roce 2010 (dle SB)

Penzijní společnosti a fondy www.satum.cz

Budoucí architektura soukromých penzí www.satum.cz

Vznik penzijních společností (PS) dnes nově Platné k 7.12.2011 Vznik penzijních společností (PS) PS budou spravovat různé účastnické fondy ve II. a III. pilíři dnes nově NOVÉ ÚČASTNICKÉ FONDY Konzervativní fond (povinný) příp. další účastnické fondy Fondy budou se státním příspěvkem, daňovými úlevami i možností příspěvku zaměstnavatele, ale bez garance návratnosti vložených prostředků a bez výsluhové a pozůstalostní penze. I. pilíř Stávající státní systém důchodového zabezpečení Metoda průběžného financování, která je založena na solidaritě mezi generacemi. Zaměstnanci i zaměstnavatelé platí povinné odvody na důchodové pojištění do společného státního důchodového účtu v celkové výši 28 % hrubé mzdy. Z tohoto účtu jsou vypláceny státní důchody. II. pilíř (nově vznikající) Volitelné Důchodové spoření v penzijních společnostech III. pilíř Doplňkové penzijní spoření (upravené pokračování stávajícího dobrovolného Penzijního připojištění se státním příspěvkem) Dobrovolné rozhodnutí pro převedení 3 % z I. pilíře (v I. pilíři zůstanou odvody 25 %) + 2 % vlastního příspěvku z hrubé mzdy na individuální účet účastníka (označováno jako opt–out). Před dovršením věku 35 let možnost vstoupit kdykoli. Pro starší 35 let možnost vstoupit v předpokládané lhůtě do 30. 6. 2013. BEZ státních příspěvků, daňových úlev, příspěvku zaměstnavatele, jednorázových vkladů, možnosti výběru až poloviny prostředků po 15 letech i bez garance nezáporného zhodnocení. Důchodové fondy: Fond státních dluhopisů Konzervativní fond Vyvážený fond Dynamický fond Výplata prostředků pouze formou penze po odchodu účastníka do důchodu. Penze doživotní nebo na 20 let. TRANSFORMOVANÝ FOND vznikne ze současných penzijních fondů, budou zachovány aktuální podmínky (především garance návratnosti vložených prostředků, státní příspěvek, daňové výhody, příspěvek zaměstnavatele, výsluhová penze, jednorázové vyrovnání, jednorázové vklady, dědictví/výplata oprávněným osobám). NELZE PŘEVÁDĚT LZE V případě rozhodnutí účastníka spořit ve II. pilíři (vyvedení 3 %) Zaměstnanci i zaměstnavatelé platí snížené povinné odvody na důchodové pojištění v celkové výši 25 % hrubé mzdy. Vyplácené státní důchody mohou být až o cca 15 % nižší (v závislosti na délce spoření ve II. pilíři – snížení je o 0,3 % za rok).

Současné penzijní připojištění Schválené změny (po reformě Transformovaný fond ve III. pilíři) Schválené změny každoroční nezáporné zhodnocení prostředků u nových fondů (II. i III. pilíř) nebude garantována návratnost vložených prostředků (lze dosáhnout vyšších, ale i záporných výnosů) státní příspěvek a daňové úlevy (celkem až 3 600 Kč ročně) státní příspěvek i daňové úlevy ve III. pilíři zůstanou zachovány (stát. příspěvek nově ve výši 90 Kč – 230 Kč), II. pilíř bude bez státního příspěvku bez poplatků (vyjma příp. poplatků za převod a odbytné) budou zavedeny poplatky za správu prostředků (II. i III. pilíř) prostředky předmětem dědictví nebo výplata určeným osobám při úmrtí (pozůstalostní penze, příp. odbytné) zůstane zachováno pouze u fondů ve III. pilíři (u nových fondů nebude pozůstalostní penze, ale pouze jednorázové vyrovnání, příp. odbytné), ve II. pilíři jen zákonné dědictví s výplatou všech prostředků na důchodový účet dědice ve II. pilíři (při jeho neexistenci přímá výplata všech prostředků dědici) nebo výplatou sirotčího důchodu po dobu 5 let (pro nezletilého) možnost výběru až poloviny prostředků na účtu již po 15 letech ( výsluhová penze) u nových fondů (II. i III. pilíř) nebude možno výsluhovou penzi sjednat jednorázová výplata prostředků místo penze zůstane zachována pouze u fondů ve III. pilíři, ve II. pilíři bude výplata možná pouze formou důchodu (dočasný po dobu 20 let nebo doživotní) možnost předčasného ukončení smlouvy (již po 1 roce, výplata všech prostředků na účtu bez státních příspěvků) zůstane ve III. pilíři (až po 2 letech), ve II. pilíři tato možnost nebude

Účast ve II. pilíři přináší výhody dědictví Možnosti výplaty penzí jsou širší než ze současného důchodového systému: a) Doživotní důchod b) Doživotní důchod s pozůstalostní penzí na 3 roky c) Důchod vypláceny 20 let Dědictví a pozůstalostní důchody www.satum.cz

Maximální státní příspěvek za rok Vlastní měsíční příspěvek účastníka Státní příspěvek aktuálně Státní příspěvek od 1.1.2013 100 Kč 50 Kč 0 Kč 200 Kč 90 Kč 300 Kč 120 Kč 400 Kč 140 Kč 110 Kč 500 Kč 150 Kč 130 Kč 600 Kč 150 Kč 700 Kč 170 Kč 800 Kč 190 Kč 900 Kč 210 Kč 1 000 Kč 230 Kč Maximální státní příspěvek za rok 1 800 Kč 2 760 Kč www.satum.cz

Maximální výnos z daňové úlevy Měsíční úložka účastníka Souhrn 12 plateb (za rok) Aktuálně Snížení daňového základu o Od 1.1.2013 Snížení daňového základu o 500 Kč 6 000 Kč 0 Kč 600 Kč 7 200 Kč 1 200 Kč 800 Kč 9 600 Kč 3 600 Kč 1 000 Kč 12 000 Kč 1 500 Kč 18 000 Kč 1 600 Kč 19 200 Kč 1 800 Kč 21 600 Kč 2 000 Kč 24 000 Kč Maximální výnos z daňové úlevy www.satum.cz

SHRNUTÍ Státní příspěvky Daňové odpočty www.satum.cz Vlastní měsíční příspěvek účastníka Státní příspěvky a daňové úlevy 300 Kč Státní příspěvky 400 Kč 500 Kč 600 Kč 700 Kč 800 Kč 900 Kč 1 000 Kč 1 500 Kč Daňové odpočty 1 600 Kč 2 000 Kč www.satum.cz

Třísloupcový koncept Finančně zajištěné stáří 75% průběžný systém 25% II. pilíř xx% III. pilíř www.satum.cz

Termíny Do 28.2. 2012 možnost změnit penzijní fond Do 30.11. 2012 možnost uzavřít smlouvu za stávajících podmínek Od 1.1.2013 možnost pouze nových fondů ve III. pilíři a II. pilíř Do 30.6.2013 lidé nad 35 musí využít II. pilíře www.satum.cz

Kontakt Petr Valach 602 188 707 petr.valach@satum.cz www.satum.cz