Gymnázium a obchodní akademie Chodov Smetanova 738, Chodov Číslo projektu: CZ.1.07/1.5.00/ Šablona: III/2 Inovace a zkvalitnění výuky prostřednictvím ICT Pořadí šablony a sada: 19. FINMAT Materiál: VY_32_INOVACE_FINMAT.19 Vytvořený ve školním roce: 2014 Téma: Finanční matematika – Důchodové a stavební spoření Předmět a třída: Matematika – 3.ročník Anotace: Studenti se naučí spočítat státní příspěvek na důchodovém připojištění a stavebním spoření a spočítají si kolik peněz se odvede na důchod Autor: Mgr. Albín Očkay Klíčová slova: důchod, důchodové spoření, stavební spoření Ověřený dne:

Důchodové spoření Nejprve si určíme jak dlouho budeme spořit. Po narození půjdeme do školky, pak v šesti letech do základní školy, po devíti letech na střední školu, po čtyřech letech na vysokou školu, která je většinou na pět let, nám se tam líbí, zůstaneme tam šest let. Je nám 25 a hledáme si zaměstnání. Během života ho budeme hledat vícekrát, někdy budeme i bez práce, případně na rodičovské dovolené. Celkem 5 let bez práce, kdy nebudeme odvádět daně.

Celkem 30 let z našeho života neodvádíme daně. Dnes je povinnost odpracovat a odvádět daň minimálně 35 let, Odchod do důchodu je různý, proto si zvolíme rok narození Důchodová kalkulačka nám spočítá věk 70 let a 2 měsíce. Ve statistikách Českého statistického úřadu v tabulce naděje dožití najděte věk, kterého se pravděpodobně dožijete. V roce narození byla naděj pro muže 70let a pro ženy 77 let. V roce 2012 už byl odhad pro 15 leté zvýšen na 75 let pro muže a 81 let pro ženy. Budeme optimisti a zprůměrujeme odhad z roku 2012 na 78 let.

Z hrubé mzdy odvádí zaměstnanec 6,5% a zaměstnavatel 21,5%. Rekapitulace: 30 let neodvádíme daně, 40 let odvádíme daně a 8 let pobíráme důchod. Kolik odvedeme na daních na důchod za 40 let? Najděte průměrnou hrubou mzdu v ČR. Přibližně Kč. Celkem měsíčně odvede současný průměrný občan ČR na důchod 28% z Kč = Kč.

Za 40 let placení důchodové daně to je Kč. Průměrný výdělek by v budoucnu měl růst a tím i více peněz byste měli odvézt na důchodové dani. Čeká vás průměrně 8 let v důchodu. Očekávali byste tedy, že během 7mi let se vám vyplatí Kč. Vypočítejte jaký důchod může očekávat pracovník se mzdou Kč hrubého.

Poměr mezi : vynásobíme Kč. Očekávat by mohl Kč. A to jsme neuvažovali zhodnocení vkladu. Jenže z této odváděné důchodové daně se vyplácí i vdovský a sirotčí důchod, proto takový důchod nemůže očekávat. V různých médiích slyšíme, že státní důchod v budoucnu bude ještě menší, a máme si proto sami spořit. Třeba formou penzijního připojištění se státním příspěvkem.

Penzijní připojištění Najděte výší státní podpory pro účastníky penzijního připojištění a přepište ji do tabulky v programu Excel. Vyjádřete v procentech výši státního příspěvku. Návrh tabulky Spočítejte kolik celkem si naspoříte a kolik celkem dostanete na státních příspěvcích za 40 let pro úložky 500 Kč, 1000 Kč, 1500 Kč, 2000 Kč. Návrh tabulky Vyjádřete celkový státní příspěvek jako RÚM vašeho spoření za 40 let. Tabulka DUM 13 nejvíc 0,658%

Vypočítejte, jak velký důchod může očekávat účastník penzijního připojištění, který spoří 40 let a měsíčně si ukládá do penzijního fondu 700 Kč. Srovnejte svůj výpočet s nabídkami různých fondů.

Stavební spoření Další spoření, kde máte možnost získat peníze od státu. Zjistěte, jak velkou podporu stát nabízí 10% max Kč a jak velkou kdysi nabízel. 25% max Kč. Jak velkou celkovou podporu obdržíte při cílové částce Kč a měsíční úložkou 1500 Kč? Za jeden rok vložíme Kč. Máme nárok na 10%, to je Kč, tedy na plnou státní podporu. Za pět let obdržíte celkem Kč státní podpory.

Vyjádřete celkový státní příspěvek jako RÚM vašeho spoření za 5 let. Tabulka DUM 13 1,92% Vypočítejte, kolik byste mohli získat na státní podpoře celkem za 40 let, pokud byste naspořenou částku Kč vždy po 5 ti letech znovu dali na stavební spoření a státní příspěvek si nechali.

Zdroje vlastní.