rozpočet přímých výdajů Statistika a rozpočet přímých výdajů AŘG ČR 28.3.2014

Rozpočtová legislativa Do konce roku 2004 – zákon č. 564/1990 Sb., o státní správě a samosprávě ve školství Příkaz ministra školství č.10/1997 (PHmax) – do 6/2001 ------------------------------------------------------------------------------------- Od 1.1. 2005 - zákon č. 561/2004 Sb., školský zákon Vyhláška MŠMT č.492/2005 Sb., o krajských normativech

Aktuální předpisy pro stanovení normativního rozpočtu Zákon č. 561/2004 Sb. (školský zákon) Vyhláška č. 492/2005 Sb., o krajských normativech Směrnice MŠMT č.j. 28 768/2005-45 - zásady, podle kterých provádějí krajské úřady rozpis rozpočtu Rozpis rozpočtu RgŠ z úrovně MŠMT Metodika financování přímých výdajů regionálního školství kraje (vč. normativní soustavy)

Časový průběh tvorby a rozpisu rozpočtu Termín Předmět . 15.1. Rozpis normativního rozpočtu z MŠMT na kraj 20.2. Zveřejnění krajské metodiky a normativní soustavy 20.2. Rozpis normativního rozpočtu školám 25.2. Zpracování finančních rozvah 30.3. Dohodovací řízení se školami (kraj + obce PIII) 15.4. Zveřejnění výsledného rozpisu po DŘ 20.4. Zpráva kraje o rozpisu rozpočtu na MŠMT 20.6. Rozpis minimálně 60 % rezervy z normativního rozpočtu 30.9. Úprava podle výkonů nového školního roku 30.11. Rozpuštění zbývající rezervy

Výpočet normativního objemu NIV pro školy Mzdové prostředky (MP) MP = 12 * V/Np * Pp + 12 * V/No * Po V – počet žáků (ubytovaných,…) Np – Počet žáků na 1 pedagoga No – Počet žáků na 1 nepedagoga Pp – průměrný měsíční rozpočtovaný plat ped.pracovníka Po – průměrný měsíční rozpočtovaný plat neped.pracovníka V/Np – limit počtu pedagogických pracovníků V/No – limit počtu nepedagogických pracovníků Celkem NIV NIV = MP * 1,35 + ONIV

Určení hodnoty Np Určení hodnoty No Počet žáků na 1 pedagogického pracovníka Funkční závislost na počtu dětí, žáků (MŠ, ZŠ, ŠD, DM) Np = VP * Ž / H VP - průměrná vyučovací povinnost ped.pracovníka Ž - průměrný počet žáků na třídu H - počet odučených hodin na třídu týdně (RVP) Určení hodnoty No Počet žáků na 1 nepedagogického pracovníka Funkční závislost na počtu dětí, žáků, strávníků (MŠ, ZŠ, ŠJ) Podle hodnot minulého roku (max +- 5 %)

Určení hodnoty Pp a Po – rozpočtované platy podle skutečného dosaženého platu v uplynulém kalendářním roce v příslušné kategorii pracovníků (výkaz P1-04 – bez práce přesčas a „přespočetných“ hodin) úprava na výši zdrojů

Ukazatele rozpočtu platné pro školy jako celek Závazné - neinvestiční výdaje celkem (NIV) - platy - OON - limit počtu zaměstnanců Orientační - odvody na pojistné - odvody do FKSP - ostatní neinvestiční výdaje (ONIV)

Struktura rozpočtu přímých výdajů Normativní rozpočet – republikové normativy ÚZ 33353 Rozvojové programy (výběr) ÚZ 33015 – Hustota a Specifika – do roku 2011 ÚZ 33005 – Zvýšení nenár. složky platu pedagogů – 2008-09 ÚZ 33016 – Posílení platu nepedagogů – 2009 ÚZ 33027 – Posílení platu VŠ kval. a ost. pedagogů – rok 2011 ÚZ 33026 – Maturita (MP) - 2010 ÚZ 33032 – Částečná kompenzace výdajů na mat.zkoušku - 2011 ÚZ 33038 – Excelence SŠ - 2013 ------------------------------------------------- Šablony ZŠ, SŠ (EU)

Republikové normativy Rozpis v úrovni MŠMT - kraje   MP Věková NIV celkem ONIV Zam. kategorie CELKEM vč. odvodů Kč/žáka Z./1000ž 3 - 5 let (MŠ) 39 235 38 735 500 127,612 6 - 14 let (ZŠ) 50 423 49 338 1 085 129,591 15 - 18 let (SŠ) 58 313 57 243 1 070 144,429 19 - 21 let (VOŠ) 49 755 49 055 700 KZÚV 239 179 236 679 2 500 693,459

Vývoj republikových normativů NIV – 6-14 let +8,06% 0,00% +1,20% +5,94% -1,36% +2,15% +3,99% +9,59% +6,36% +9,22% +10,08%

Vývoj republikových normativů NIV – 15-18 let +1,03% +7,81% +0,00% +4,53% +3,42% -1,76% -0,73% +4,88% +3,78% +8,42% +0,31%

Vývoj normativních objemů NIV pro kraje +1,49% +7,22% -0,32% +4,42% -3,06% +1,54% +0,03% +4,97% +4,34% +6,51% +2,52%

Vývoj normativních objemů MP pro kraje +7,72% +1,41% -1,32% +4,91% -2,18% +0,48% +2,14% +5,04% +4,24% +6,60% +2,49% Dělení pedag nepedag

Vývoj normativních objemů ONIV pro kraje +8,5% +2,0% +5,5% +121,0% +2,6% +3,6% +17,1% -24,8% -20,5% -14,9% -31,1% Náhrady za nemoc

Výkony krajů pro stanovení normativního rozpočtu

Vývoj počtu dětí MŠ v ČR (3-5 let) obecní a krajské školy + 2,7% + 33,3% + 3,3% + 4,4% + 4,8% + 5,2% + 4,5% + 1,1% + 2,3% + 0,6% - 0,1% + 0,6% Údaje z rozpočtu MŠMT

Vývoj počtu dětí MŠ ve Středočeském kraji obecní a krajské školy (3 - 5 let) + 4,3% + 6,0% + 57,9% + 7,7% + 5,9% + 5,9% + 5,3% + 3,7% + 3,6% + 2,5% + 1,9% + 0,2% Údaje z rozpočtu MŠMT

Vývoj počtu žáků ZŠ v ČR (6-14 let) obecní a krajské školy - 3,5% - 3,8% - 19,4% - 3,6% - 4,2% - 3,5% + 2,2% + 1,5% - 3,4% - 2,6% + 0,5% - 0,6% Údaje z rozpočtu MŠMT

Vývoj počtu žáků ZŠ ve Středočeském kraji obecní a krajské školy (6 - 14 let) - 1,7% - 5,8% - 3,5% + 3,8% - 2,6% + 3,2% - 3,3% + 2,4% - 2,2% - 1,8% + 0,8% - 0,7% Údaje z rozpočtu MŠMT

Vývoj počtu žáků SŠ v ČR (15-18 let) obecní a krajské školy - 0,3% + 0,1% - 0,6% - 0,2% - 1,7% - 1,5% - 1,8% - 4,1% - 5,1% - 5,5% - 4,7% - 22,9% Údaje z rozpočtu MŠMT

Vývoj počtu žáků SŠ ve Středočeském kraji obecní a krajské školy (15 - 18 let) + 0,5% + 0,4% + 0,3% - 0,5% - 1,2% - 0,8% - 1,4% - 3,5% - 5,4% - 5,2% - 18,9% - 3,7% Údaje z rozpočtu MŠMT

Vývoj počtu žáků v gymnáziích

Vývoj počtu žáků na gymnáziích ČR zřizovatel: kraj a obec - denní studium +0,39% +0,73% -0,02% -0,34% +0,28% -0,03% -1,44% -2,58% -2,64% -2,97% -2,18% -10,4% Zdroj: MŠMT

Vývoj počtu žáků na gymnáziích ČR zřizovatel: soukromník - denní studium +5,24% -1,54% +0,16% -2,39% +5,60% +1,12% +2,61% -11,86% -6,10% -3,77% -0,55% - 12,1% Zdroj: MŠMT

Vývoj počtu žáků na gymnáziích ČR zřizovatel: církev - denní studium +3,03% +0,10% +2,42% -0,66% +2,68% -2,49% 0,00% -1,36% +2,48% +1,84% +2,25% + 10,6% Zdroj: MŠMT

Vývoj počtu žáků na gymnáziích ČR zřizovatel: kraj a obec – 4 leté G -0,38% +2,39% -0,52% +1,86% -2,37% +3,83% -4,68% -4,80% -4,69% -3,24% - 12,3% Zdroj: MŠMT

Vývoj počtu žáků na gymnáziích ČR zřizovatel: kraj a obec – nižší VLG +0,63% -0,23% -0,44% +0,74% -0,90% -1,37% -1,08% -1,11% -1,66% -1,32% - 6,6% Zdroj: MŠMT

Vývoj počtu žáků na gymnáziích ČR zřizovatel: kraj a obec – vyšší VLG -5,41% +0,47% -0,19% -2,16% -0,61% +0,92% -1,15% -1,24% -2,03% -1,69% - 12,5% Zdroj: MŠMT

Údaje ze zahajovacího výkazu k 30.9. přísl. šk. roku Vývoj počtu žáků ve Středočeském kraji Zřizovatel kraj: Gymnázia celkem - 0,2% + 0,1% - 1,1% - 0,0% - 0,1% - 0,2% - 1,7% - 1,8% - 2,2% + 0,1% - 1,8% Údaje ze zahajovacího výkazu k 30.9. přísl. šk. roku

Údaje ze zahajovacího výkazu k 30.9. přísl. šk. roku Vývoj počtu žáků ve Středočeském kraji Zřizovatel kraj: Gymnázium 4-leté + 0,4% + 2,2% - 0,4% + 3,1% - 3,5% + 3,9% - 4,0% + 4,5% - 4,2% - 4,8% - 0,7% Údaje ze zahajovacího výkazu k 30.9. přísl. šk. roku

Údaje ze zahajovacího výkazu k 30.9. přísl. šk. roku Vývoj počtu žáků ve Středočeském kraji Zřizovatel kraj: Gymnázium víceleté nižší + 2,6% + 2,2% + 0,3% + 0,1% + 1,4% - 0,7% + 0,7% - 1,2% 0,0% 0,0% - 0,5% Údaje ze zahajovacího výkazu k 30.9. přísl. šk. roku

Údaje ze zahajovacího výkazu k 30.9. přísl. šk. roku Vývoj počtu žáků ve Středočeském kraji Zřizovatel kraj: Gymnázium víceleté vyšší - 5,2% - 7,9% - 5,5% - 3,0% - 0,3% + 0,1% + 0,5% - 0,6% - 2,3% - 1,9% - 1,6% Údaje ze zahajovacího výkazu k 30.9. přísl. šk. roku

Rozpočet v roce 2014

Republikové normativy 2014   MP Věková NIV celkem ONIV Zam. kategorie CELKEM vč. odvodů Kč/žáka Z./1000ž 3 - 5 let 39 235 38 735 500 127,612 6 - 14 let 50 423 49 338 1 085 129,591 15 - 18 let 58 313 57 243 1 070 144,429 19 - 21 let 49 755 49 055 700 KZÚV 239 179 236 679 2 500 693,459

Změna republikových normativů proti roku 2013 Abs. změna NIV celkem Kč/žáka MP celkem vč. odvodů Kč/žáka ONIVcelkem Kč/žáka Zam. /1000ž 3 - 5 let + 402 - 0,994 6 - 14 let + 598 + 513 +85 -1,010 15 - 18 let + 595 -1,125 19 - 21 let + 510 -0,994 KZÚV + 2 459 -5,403 % změna NIV celkem Kč/žáka MP celkem vč. odvodů Kč/žáka ONIVcelkem Kč/žáka Zam. /1000ž 3 - 5 let + 1,04 +1,05 - 0,77 6 - 14 let + 1,20 + 8,5 15 - 18 let + 1,03 19 - 21 let KZÚV

Normativní rozpočty NIV krajů 2014

Normativní rozpočty MP krajů 2014

Změna normativního rozpočtu krajů Mzdové prostředky 2013 - 2014 +3,26% +3,22% +1,44% +1,77% +1,07% +1,37% +1,42% +0,68% +1,42% +0,49% +0,58% +0,43% +0,44% +0,05%

Normativní rozpočty ONIV krajů 2014

Meziroční srovnání počtu dětí v MŠ + 4,3% + 3,5% + 3,7% + 1,4% + 1,8% + 2,7% + 2,8% + 1,4% + 2,7% + 2,9% + 1,9% + 2,3% + 1,5% + 1,0% Údaje z rozpočtu MŠMT

Meziroční srovnání počtu žáků v ZŠ + 3,8% + 1,0% + 2,4% + 4,3% + 1,3% + 2,2% + 1,8% + 1,5% + 1,7% + 1,4% + 2,7% + 0,9% + 2,3% + 1,1% Údaje z rozpočtu MŠMT

Meziroční srovnání počtu žáků v SŠ - 6,6% - 2,6% - 5,5% - 3,7% - 5,0% - 5,0% - 3,4% - 6,6% - 5,1% - 3,9% - 4,2% - 4,7% - 4,0% - 5,7% Údaje z rozpočtu MŠMT

Porovnání mzdových normativů a ukazatelů rozpočtu

Mzdový normativ na rok 2014 Gymnázium 4-leté (RVP)

Změna mzdového normativu 2013-2014 Gymnázium 4-leté (RVP) +3,94% +0,43% +1,48% +1,12% +0,95% +0,66% +2,17% +1,23% +1,70% +0,39% +0,00% +0,99% +2,75% +1,05%

Mzdový normativ na rok 2014 Gymnázium 8-leté nižší (RVP)

Změna mzdového normativu 2013-2014 Gymnázium 8-leté nižší (RVP) +5,12% +0,94% -1,32% +0,76% +3,38% +1,69% +1,14% +0,90% +1,05% +0,00% +0,99% +1,64% +0,13% +1,58%

Mzdový normativ na rok 2014 Gymnázium 8-leté vyšší (RVP)

Změna mzdového normativu 2013-2014 Gymnázium 8-leté vyšší (RVP) +7,59% +1,35% +1,12% +1,48% +1,70% +0,95% +0,81% +0,43% +0,29% +1,23% +0,00% +0,99% +1,05% +2,75%

Hodnota Np na rok 2014 Gymnázium 4-leté (RVP)

Hodnota Np na rok 2014 Gymnázium 8-leté nižší (RVP)

Hodnota No na rok 2014 Gymnázium 4-leté (RVP)

Hodnota No na rok 2014 Gymnázium 8-leté nižší (RVP)

Rozpočtovaný plat (Pp) na rok 2014 Gymnázium

Rozpočtovaný plat (Po) na rok 2014 Gymnázium

Hodnota normativu ONIV na rok 2014 Gymnázium 4-leté (RVP)

Hodnota normativu ONIV na rok 2014 Gymnázium 8-leté nižší (RVP)

Odměňování pracovníků školství Zákon č.143/1992 Sb., o platu – do roku 2006 Od 1.1. 2007 zákon č. 262/2006 Sb., zákoník práce ------------------------------------------------------------------------ Nařízení vlády č.251/1992 Sb., o platových poměrech (vč. katalogu prací – učitel ZŠ 9.PT, učitel SŠ 10 PT); Platnost do 31.12.2003 + 10 změn NV č. 330/2003 Sb. NV č. 564/2006 Sb. + 5 změn (448/2011)

Vývoj platových tarifů pedagogů 12. (10.) platová třída +1,5 +3,1 +3,5 +6,3 +5,0 +10,9 +1,5 +26,7 +8,7 +10,0 +13,3 +3,6 +5,0 +1,5 +12,7 +13,9 +9,9 +15,1 10.PT 12.PT 2 tabulky pedag

Vývoj dosažených průměrných platů Gymnázia ČR a Středočeský kraj - pedagogové +2,0% +3,7% +2,6% +0,1% +2,8% -3,3% +1,3% +4,6% +3,5% +0,1% +8,8% +2,3% -3,3% +6,1% +5,8% +6,1% +2,9% +5,1% +6,1% +3,4% Zdroj – Výkaz P1-04 k 31.12.

Vývoj dosažených průměrných platů Gymnázia ČR a Středočeský kraj - nepedagogové +1,2% +0,5% +9,8% -1,6% +1,6% -0,3% +2,4% -0,9% +12,3% -1,3% +3,6% +8,6% +3,1% +6,8% +6,7% +6,6% +1,1% +5,1% +2,6% +4,5% Zdroj – Výkaz P1-04 k 31.12.

Skutečně dosažené platy 2013 zřizovatel kraj - Gymnázia celkem

Skutečně dosažené platy 2013 zřizovatel kraj - Gymnázia pedagogové

Skutečně dosažené platy 2013 zřizovatel kraj – Gymnázia nepedagogové