Manažment bankových operácií Úverové riziko Manažment bankových operácií, ZS 2010/2011 Manažment bankových operácií Úverové riziko 10. cvičenie Ekonomická fakulta, TU v Košiciach 1

Manažment bankových operácií, ZS 2010/2011 Úverové riziko Príčiny úverového rizika Interné Externé Zložky úverového rizika Riziko protistrany Riziko zákazníka Riziko krajiny Riziko transferu Riziko koncentrácie Inherentné riziko produktu Riziko istiny a úroku Riziko náhradného obchodu Riziko zaistenia Manažment bankových operácií, ZS 2010/2011 2

Riadenie úverového rizika Identifikovať Merať Bonita Rating – finančné a nefinančné ukazovatele Externý rating Interný rating – úverová analýza klienta Chyba prvého omylu, chyba druhého omylu Zaistiť Sledovať Manažment bankových operácií, ZS 2010/2011 3

Manažment bankových operácií, ZS 2010/2011 Úverový proces Banka = sprostredkovateľ medzi subjektmi, ktoré majú dočasne voľné finančné prostriedky, a subjektmi, ktoré majú prechodne nedostatok finančných prostriedkov Transformácia vkladov na úvery Rozhodovanie banky o financovaní subjektu, ktorý o to banku požiadal prechádza tzv. úverovým procesom Tri hlavné etapy úverového procesu: Etapa získavania informácií Posudzovanie a vyhodnocovanie podkladov Úverový monitoring Manažment bankových operácií, ZS 2010/2011 4

1. Etapa získavania informácií Začína rokovaním s klientom a končí predložením žiadosti o poskytnutie úveru s úplnými podkladmi podľa požiadaviek banky Žiadosť o poskytnutie úveru Základné identifikačné údaje klienta Údaje o požadovanom úvere Prílohy k žiadosti o úver Doklady právneho charakteru Doklady ekonomického charakteru Doklady o zabezpečovacích prostriedkoch úveru Ostatné doklady Manažment bankových operácií, ZS 2010/2011 5

2. Posudzovanie a vyhodnocovanie podkladov Úverová analýza podnikateľskej klientely Finančné riziko klienta Obchodné riziko úverového obchodu Nefinančná analýza klienta Makroekonomické nefinančné vplyvy Mikroekonomické nefinančné vplyvy Úverová analýza fyzických osôb Informácie priamo od klienta Interné informácie banky Informácie od úverových agentúr Informácie od iných bánk Negociácia podmienok – úverový návrh Rozhodnutie schvaľovacieho orgánu Manažment bankových operácií, ZS 2010/2011 6

Manažment bankových operácií, ZS 2010/2011 3. Úverový monitoring Príprava a vyhotovenie zmluvnej dokumentácie Čerpanie úveru Jednorazovo Postupne Splácanie úveru – splátkový kalendár Jednorazové splácanie Postupné splácanie Priebežná kontrola finančnej situácie dlžníka a dodržiavania podmienok úverovej zmluvy Uvoľnenie záruky Úverový monitoring končí v okamihu úplného vysporiadania úverového vzťahu Manažment bankových operácií, ZS 2010/2011 7

Analýza bonity klienta Bonita klienta Skupiny kritérií Finančná situácia klienta Vývoj finančnej situácie Trh, na ktorom klient pôsobí, postavenie klienta na trhu, kvalita manažmentu Kvalita informácií od klienta Manažment bankových operácií, ZS 2010/2011 8

Bonita klienta na základe finančnej situácie/I Bežná likvidita Celková likvidita Ukazovateľ kapitálovej štruktúry Manažment bankových operácií, ZS 2010/2011 9

Bonita klienta na základe finančnej situácie/II Podiel finančnej zadlženosti Rentabilita tržieb Rentabilita aktív Manažment bankových operácií, ZS 2010/2011 10

Bonita klienta na základe finančnej situácie/III Doba inkasa pohľadávok Doba obratu zásob Krytie úrokov Vlastný kapitál Manažment bankových operácií, ZS 2010/2011 11

Bonita klienta na základe finančnej situácie/IV Postup pri spracovaní analýzy Výpočet finančných ukazovateľov na základe predložených dát z účtovných výkazov Výpočet bodového hodnotenia klienta na základe výsledkov finančných ukazovateľov Priradenie stupňa bonity na základe bodového hodnotenia klienta Celkový počet bodov Hodnotenie Viac ako 350 A 151 až 350 B 1 až 150 C -150 až 0 D -300 až -151 E -450 až -301 F Menej ako -450 G Manažment bankových operácií, ZS 2010/2011 12

Bonita klienta na základe finančnej situácie/V G H I J K L M Bežná likvidita 50 Celková likvidita -30 -15 30 20 Ukazovateľ kapitálovej štruktúry -50 Podiel finančnej zadlženosti -35 35 15 Rentabilita tržieb -20 -40 40 Rentabilita aktív Doba inkasa pohľadávok -10 10 Doba obratu zásob Krytie úrokov 25 -25 Vlastné imanie Spolu -135 5 -220 -70 300 145 115 320 330 245 215 Stupeň bonity Manažment bankových operácií, ZS 2010/2011 13

Ďakujem za pozornosť