FINANČNÍ GRAMOTNOST ÚVĚROVÉ SLUŽBY BANK 1

Projekt: CZ.1.07/1.5.00/ OAJL - inovace výuky Příjemce: Obchodní akademie, odborná škola a praktická škola pro tělesně postižené, Janské Lázně, Obchodní 282 Tento projekt je financován Evropskou unií – Evropským sociálním fondem a státním rozpočtem ČR. Autor:Ing. Jan Sláma Předmět:Finanční gramotnost

Obsah Úvěr - úvod1 Úvěr – úvod - obrázek2 Výnosnost úvěru3 Úrokové sazby4 5 Druhy úvěrů dle doby splatnosti6 Úvěry dle subjektů kterým jsou poskytnuty - občan7 Úvěry dle subjektů kterým jsou poskytnuty – org.8 Účelový úvěr9 Neúčelový úvěr10

Obsah Účelový a neúčelový úvěr – ilustrační foto11 Úvěrový proces12 Úvěrový proces – obchodní činnost13 Úvěrový proces – řízení rizik14 Úvěrový proces – schvalování úvěru15 Úvěrový proces – správa úvěru16 Schvalování hypotečních úvěrů v M bank17 Problémy se splácením úvěrů - příčiny18 Problémy se splácením úvěrů - příčiny19 Problémy se splácením úvěrů - příčiny20

Obsah Klasifikace pohledávek z úvěrů21 Klasifikace pohledávek z úvěrů22 Připomínka na závěr23

Úvěr = návratné poskytnutí finančních prostředků za úplatu v podobě úroků. Banka od úvěru očekává jeho návratnost: celková výše úvěru návratnost v letech = roční disponibilní zisk + odpisy ÚVĚROVÉ SLUŽBY BANK 1 1

2

Výnosnost úvěru – banka je podnikatelský subjekt => požaduje zisk Výnosnost zajišťuje úrok. Výše úrokové sazby závisí na druhu úvěru a době na jakou je úvěr poskytnut. Úroková sazba se určuje v % p.a. (roční výše úroku). ÚVĚROVÉ SLUŽBY BANK 1 3

Úrokové sazby a) pevná - např. 15% ročně - po celou dobu trvání úvěru se nemění. b) pohyblivá - v úvěrové smlouvě vázána na sazbu mezibankovního trhu (PRIBOR), základní či referenční sazbu, určenou bankou. Při inflaci je pro banku výhodnější. ÚVĚROVÉ SLUŽBY BANK 1 4

Úrokové sazby c) fixované na dohodnuté období – využívají se u hypotečních úvěrů ÚVĚROVÉ SLUŽBY BANK 1 5

Druhy úvěrů dle doby splatnosti krátkodobé => splatnost do 1 roku střednědobé = do 5 let dlouhodobé = nad 5 roků Hranice mezi střednědobými a dlouhodobými může být uvedena i jinak. Typicky dlouhodobé jsou hypoteční úvěry. ÚVĚROVÉ SLUŽBY BANK 1 6

Úvěry dle subjektů kterým jsou poskytnuty Občanům ÚVĚROVÉ SLUŽBY BANK 1 7

Úvěry dle subjektů kterým jsou poskytnuty Organizacím – převážně podnikatelské ÚVĚROVÉ SLUŽBY BANK 1 8

Účelový úvěr V úvěrové smlouvě uveden účel úvěru. Např. na zásoby, investice, sezónní výkyvy v nákladech (v zemědělství na nákup osiva, v konzervárnách na výkup ovoce apod.)…. U domácností na pořízení nebo modernizaci bytu, nákup auta…. ÚVĚROVÉ SLUŽBY BANK 1 9

Neúčelový úvěr Občanům bývají poskytnuty v hotovosti nebo jim je příslušná částka připsána na účet. Banky mohou občanům vydat i kreditní kartu se stanoveným limitem do jakého mohou úvěr čerpat. Splátkami se pak limit obnovuje. ÚVĚROVÉ SLUŽBY BANK 1 10

Účelový a neúčelový úvěr – ilustrační foto ÚVĚROVÉ SLUŽBY BANK 1 11

Úvěrový proces Proces sjednávání, schvalování a správy úvěrů Obchodní činnost Řízení a posuzování rizik Schvalování úvěru Správa poskytnutých úvěrů ÚVĚROVÉ SLUŽBY BANK 1 12

Úvěrový proces – obchodní útvar Vyhledává klienty Sjednává podmínky úvěru (smluvní podmínky) Zpracovává podklady (hodnocení klienta, zajištění úvěru) Zajišťuje kontakt s potencionálním klientem ÚVĚROVÉ SLUŽBY BANK 1 13

Úvěrový proces – útvar řízení rizik Před poskytnutím úvěru, nezávisle na obchodním útvaru, provede analýzu klienta a posoudí jeho bonitu Po poskytnutí úvěru sleduje a vyhodnocuje průběh splácení úvěru ÚVĚROVÉ SLUŽBY BANK 1 14

Úvěrový proces – schvalování úvěru Úvěrář s pravomocí schvalování úvěrů posoudí a vyhodnotí podklady z obchodního útvaru a útvaru řízení rizik. Odpovídá za schválení ev. zamítnutí úvěru dle rozsahu svých pravomocí – může mít omezenu maximální výši úvěru o které rozhodne sám. ÚVĚROVÉ SLUŽBY BANK 1 15

Úvěrový proces – správa poskytnutých úvěrů Převádí peníze na účet klienta Kontroluje plnění podmínek úvěrové smlouvy Spravuje dokumentaci úvěrového případu Do informačního systému banky zadává veškeré informace o úvěru a jeho průběhu ÚVĚROVÉ SLUŽBY BANK 1 16

Schvalování hypotečních úvěrů v M Bank ÚVĚROVÉ SLUŽBY BANK 1 17

Problémy se splácením úvěrů – příčiny: Zaviněné bankou: - chybná úvěrová analýza - nedostatky ve vedení úvěrové dokumentace - zanedbání průběžného vyhodnocování finanční situace klienta ÚVĚROVÉ SLUŽBY BANK 1 18

Problémy se splácením úvěrů – příčiny: Zaviněné klientem: - snížení příjmů klienta u FO - chyby ve správě domácích financí - neochota splácet úvěr - špatné řízení podniku, nekvalitní produkce, druhotná platební neschopnost apod. ÚVĚROVÉ SLUŽBY BANK 1 19

Problémy se splácením úvěrů – příčiny: Změna vnějších podmínek - změny ve vývoji ekonomiky - změny v právních předpisech - zpřísnění ekologických předpisů - nárůst levnější konkurence ÚVĚROVÉ SLUŽBY BANK 1 20

ÚVĚROVÉ SLUŽBY BANK 1 Klasifikace pohledávek z úvěrů Standardní úvěry – splácené řádně a včas Sledované úvěry – předpokládá se, že klient úvěr splatí, ale s problémy (zpožděné úhrady..) Nestandardní úvěr – splacení úvěru v plné výši je nejisté, částečné splacení pravděpodobné 21

ÚVĚROVÉ SLUŽBY BANK 1 Klasifikace pohledávek z úvěrů Pochybné úvěry – plné splacení pohledávky je vysoce nepravděpodobné Ztrátové úvěry – pohledávky jevící se jako nenávratné, nejspíše budou odepsány Klasifikace pohledávek z úvěrů je podkladem pro tvorbu rezerv a opravných položek pro krytí ztrát z úvěrové činnosti. 22

ÚVĚROVÉ SLUŽBY BANK 1 23

Kipielová I. a kol.,Bankovnictví pro střední školy a veřejnost, nakl. Fortuna Praha 1995, ISBN X Použité zdroje

Použité zdroje - obrázky