Zajímavé případy roku 2012 vyjma prezentovaných
Zajímavé případy roku 2012 Požár skladu – škoda 45 mil. Kč na zboží + 7,2mil. Kč na DPH Nezákonný dovoz cigaret – Ks Předražené nákupy – škoda 38mil. Kč/ Podvody při podávání platebních příkazů transakcí Zcizení pohledávky – škoda 30mil. Kč Padělání bankovek – 4ks KRAJSKÉ ŘEDITELSTVÍ ÚSTECKÉHO KRAJE ODBOR HOSPODÁŘSKÉ KRIMINALIY
Pojistný a daňový delikt – došlo k zahoření skladu, Uplatněna pojistná událost v důsledku požáru v hodnotě ,-Kč, což bylo deklarováno nákupem z roku 2008 v hodnotě 68 mil. Kč od subjektu, kde byli také statutárními orgány, V souvislosti se shořelým materiálem byl jednateli uplatněn požadavek na vrácení DPH za 2Q/2008 až 4Q/2008 v hodnotě ,-Kč, které uplatnili až v 1Q/2009. KRAJSKÉ ŘEDITELSTVÍ ÚSTECKÉHO KRAJE ODBOR HOSPODÁŘSKÉ KRIMINALIY
Pojistný a daňový delikt Mimo předložené kupní smlouvy neexistovaly k nakoupenému zboží žádné jiné doklady, které by prokazovaly jejich existenci. U zboží nebyl prokázán nákup v zahraničí ani od společností v ČR /specifické zboží/. Daňové přiznání k DPH bylo podáno dodatečně. Znaleckým zkoumáním bylo zjištěno, že skutečná hodnota shořelého zboží je maximálně ,- Kč a co do objemu by se do skladu nemohlo vejít. KRAJSKÉ ŘEDITELSTVÍ ÚSTECKÉHO KRAJE ODBOR HOSPODÁŘSKÉ KRIMINALIY
Pojistný a daňový delikt Kvalifikováno jako zločiny Pojistný podvod dle ust, § 210 odst. 1, písm. c), odst. 6 písm. a) trestního zákoníku ve stádiu pokusu dle ust, § 21 odst. 1 tr. spáchaný formou spolupachatelství dle ust, § 23 trestního zákoníku, Zkrácení daně, poplatku a podobné povinné platby dle ust, § 240 odst. 1 odst. 3 trestního zákoníku spáchaný ve formě spolupachatelství dle ust, § 23 trestního zákoníku, Zajištěné hodnoty – na účtech společnosti ,-Kč v bezpečnostní schránce banky ,-Kč a na majetku /nemovitostech/ obviněných ,-Kč. Trestní sazba u obou věcí 5 až 10 let – NPO a obžaloba – probíhá hlavní líčení KRAJSKÉ ŘEDITELSTVÍ ÚSTECKÉHO KRAJE ODBOR HOSPODÁŘSKÉ KRIMINALIY
Foto: Hasičský záchranný sbor Česká Lípa Pohled na požářiště skladu Ohořelá torza skútrů a gufer KRAJSKÉ ŘEDITELSTVÍ ÚSTECKÉHO KRAJE ODBOR HOSPODÁŘSKÉ KRIMINALIY
Nezákonný dovoz cigaret zadržení kamionu s návěsem s deklarovaným nákladem obilí ze Slovenské republiky, Pod nákladem obilí schránka po celé ložné ploše návěsu o rozměrech 9,80 x 2,35 x 1,35 metru, Ve schránce ks cigaret různých značek bez ochranných nálepek /kolků/, z toho Ks cigaret opatřeno nápisem Chesterfield, Za dovozem dva cizí státní příslušníci, Původ cigaret neprokázán KRAJSKÉ ŘEDITELSTVÍ ÚSTECKÉHO KRAJE ODBOR HOSPODÁŘSKÉ KRIMINALIY
Nezákonný dovoz cigaret Finanční únik na spotřební dani je ,-Kč Na ochranném označení ,-Kč, Kvalifikováno jako zločin Zkrácení daně, poplatku a podobné povinné platby dle ust, § 240 odst. 1 odst. 3 trestního zákoníku spáchaný ve formě spolupachatelství dle ust, § 23 trestního zákoníku, Přečin Porušení předpisů o nálepkách a jiných předmětech k označení zboží dle ust, § 244 odst. 1 trestního zákoníku, Trestní sazba 5 až 10 let u zločinu a přečinu 1 až 5 let. KRAJSKÉ ŘEDITELSTVÍ ÚSTECKÉHO KRAJE ODBOR HOSPODÁŘSKÉ KRIMINALIY
Nezákonný dovoz cigaret Zajištěné hodnoty: - Cigarety v hodnotě ,-Kč - Tahač zn: Scania v hodnotě ,-Kč - Návěs zn: Banalu Optilliner na přepravu sypkých hmot v hodnotě ,-Kč 2013 podáno NPO KRAJSKÉ ŘEDITELSTVÍ ÚSTECKÉHO KRAJE ODBOR HOSPODÁŘSKÉ KRIMINALIY Foto: Celní ředitelství Ústí nad Labem Odkrytý a otevřený
Záběry zajištěné soupravy Foto: Celní ředitelství Ústí nad Labem Zajištěná souprava Foto: Celní ředitelství Ústí nad Labem Rentgenové záběry KRAJSKÉ ŘEDITELSTVÍ ÚSTECKÉHO KRAJE ODBOR HOSPODÁŘSKÉ KRIMINALIY
Pohled na schránku návěsu Foto: Celní ředitelství Ústí nad Labem Odkrytý nákladový prostor Foto: Celní ředitelství Ústí nad Labem Záběry do skryté schránky KRAJSKÉ ŘEDITELSTVÍ ÚSTECKÉHO KRAJE ODBOR HOSPODÁŘSKÉ KRIMINALIY
Předražené nákupy Zaměstnanec společnosti na funkci vyjednavače obchodních smluv uzavíral s dodavateli smlouvy o dodání zboží a to v rozporu s vnitřními předpisy společnosti. /ze své funkce mohl podepisovat objednávky max. do ,-Kč/, Celkem se jednalo o 64 předražených nákupů o celkovou částku ,-Kč, Vše za období let 2006 až KRAJSKÉ ŘEDITELSTVÍ ÚSTECKÉHO KRAJE ODBOR HOSPODÁŘSKÉ KRIMINALIY
Předražené nákupy Kvalifikováno jako trestný čin Porušování povinnosti při správě cizího majetku dle ust. § 255 odst. 1 odst. 3 trestního zákona, Zajištěné hodnoty v částce ,-Kč, z toho: - V bankovních schránkách obviněného ,-Kč a ,-EUR, 1.825,-GBP a 1.000,-CHF - Na účtu obviněného ,-Kč - Směnka v hodnotě ,-Kč Trestní sazba 2 až 8 let – podáno NPO KRAJSKÉ ŘEDITELSTVÍ ÚSTECKÉHO KRAJE ODBOR HOSPODÁŘSKÉ KRIMINALIY
Podvody při podávání plat. příkazů V různých bankovních ústavech zadrženy příkazy k úhradě finanční hotovosti na různé částky, které byly podány prostřednictvím samoobslužných boxů a internetovým bankovnictvím Vše v období druhé poloviny roku 2012 Celkem odhaleno 111 kusů padělaných příkazů k úhradě Hodnota převáděných finančních částek ,- Kč Bankovními ústavy realizována pouze částka ,-Kč, ostatní příkazy nerealizovány z důvodu špatných podpisových vzorů KRAJSKÉ ŘEDITELSTVÍ ÚSTECKÉHO KRAJE ODBOR HOSPODÁŘSKÉ KRIMINALIY
Podvody při podávání plat. příkazů Osoba pachatele byla ustanovena pomocí kamerových systémů policie a bankovních ústavů Kvalifikováno jako zločiny Neoprávněné opatření padělání a pozměnění platebního prostředku dle ust. § 234 odst. 3 odst. 4 písm. b) trestního zákoníku Podvod dle ust, § 209 odst. 1 odst 4 písm. d) trestního zákoníku, z části ve stádiu pokusu dle ust. § 21 odst. 1 trestního zákoníku Trestní sazba 5 až 10 let, a 2 až 8 let Probíhá vyšetřování KRAJSKÉ ŘEDITELSTVÍ ÚSTECKÉHO KRAJE ODBOR HOSPODÁŘSKÉ KRIMINALIY
Zcizení pohledávky – na základě padělané plné moci od jednatele a společníka společnosti s.r.o., byly vyhotoveny smlouvy o převodu 100% obchodního podílu společnosti na třetí osobu bez jejího vědomí, byly tyto listiny předloženy jako pravé z důvodu získání oprávněné pohledávky za třetím subjektem v hodnotě , -Kč, Tímto by se nový nabyvatel obohatil o částku ,-Kč ve formě vymahatelné pohledávky – zajištěné nemovitostí, Pachatel podvodně převedl společnost na jiný subjekt, za což inkasoval částku ,-Kč, za převod OP, KRAJSKÉ ŘEDITELSTVÍ ÚSTECKÉHO KRAJE ODBOR HOSPODÁŘSKÉ KRIMINALIY
Zcizení pohledávky Vzhledem k včasnému oznámení poškozeného subjektu a činnosti policie nedošlo k faktickému převodu obchodních podílů, ani vyvedení pohledávky, čímž se podařilo pro oprávněného vlastníka nemovitost zadržet, Pachatel po vyinkasování ,-Kč vycestoval do Velké Británie – stíhán jako uprchlý, Do České republiky zaslal kopie smlouvy o převodu svého družstevního podílu k bytu, včetně svých dokladů – písemnosti zadrženy policií – zjištěna přesná adresa KRAJSKÉ ŘEDITELSTVÍ ÚSTECKÉHO KRAJE ODBOR HOSPODÁŘSKÉ KRIMINALIY
Zcizení pohledávky Vydán Mezinárodní a Evropský zatýkací rozkaz, zatčen Interpolem ve Velké Británii, eskortován do České republiky, kde byl uvězněn, Kvalifikováno jako zločin Podvod dle ust. § 209 odst. 1 odst. 5 písm. a) trestního zákoníku, z části dílem dokonaným a z části dílem Pokusu dle ust. § 21 odst. 1 trestního zákoníku, Pachatel se pokusil způsobit škodu ,-Kč Trestní sazba 5 až 10 let NPO a obžaloba – nepravomocný rozsudek 2 roky KRAJSKÉ ŘEDITELSTVÍ ÚSTECKÉHO KRAJE ODBOR HOSPODÁŘSKÉ KRIMINALIY
Padělání bankovek Papírové peníze na dnešním území České republiky zavedeny dekretem císařovny Marie Terezie v roce 1762 S výrobou bankovek se začalo rozvíjet i padělatelství, což se později stalo i mezinárodním problémem Již za Rakouska-Uherska byl tehdejší národní bankou zaveden systém řazení padělků, který se používá dodnes Stupně nebezpečnosti padělků:Platební prostředky jsou: st. 1 – velmi nebezpečnýa)bankovky a mince st. 2 – nebezpečnýb)platební karty st. 3 – zdařilýc)šeky st. 4 – méně zdařilýd) ostatní /stravenky, dárkové st. 5 – neumělýpoukazy …… KRAJSKÉ ŘEDITELSTVÍ ÚSTECKÉHO KRAJE ODBOR HOSPODÁŘSKÉ KRIMINALIY
Padělání bankovek Ochranné prvky Celkem sedm ochranných prvků /viz. příručka ČNB/ Testovací zařízení KRAJSKÉ ŘEDITELSTVÍ ÚSTECKÉHO KRAJE ODBOR HOSPODÁŘSKÉ KRIMINALIY
Padělání bankovek – záchyt 4 ks bankovek v nominální hodnotě 1.000,-Kč při odevzdání tržby do banky Zkoumáním bankovky vyhodnoceny jako padělky jako nezdařilé – stupeň 4 Bankovky byly vyrobeny na domácí kopírce Pachatel bankovky uvedl do oběhu po domluvě s obsluhou baru, která bankovky vyměnila za pravé, kdy pravé bankovky si rozdělili Pachatel vyrobil další bankovky v nominální hodnotě 100,-Kč a 200,-Kč, jednalo se však o velmi nekvalitní napodobeniny, tak je sám zničil KRAJSKÉ ŘEDITELSTVÍ ÚSTECKÉHO KRAJE ODBOR HOSPODÁŘSKÉ KRIMINALIY
Padělání bankovek V roce 2012 byly zadrženy padělky málo zdařilé s označení pouze 4. což svědčí, že padělatelé v tomto období nebyli moc zruční, Zločin padělání a pozměňování peněz dle ust. § 233 odst. 2 trestního zákoníku, Trestní sazba 3 až 8 let – NPO a obžaloba KRAJSKÉ ŘEDITELSTVÍ ÚSTECKÉHO KRAJE ODBOR HOSPODÁŘSKÉ KRIMINALIY
Padělání bankovek Ukázka padělaných bankovek Po prohlédnutí, vraťte nejen padělky, ale i originály
Děkuji za pozornost KRAJSKÉ ŘEDITELSTVÍ ÚSTECKÉHO KRAJE ODBOR HOSPODÁŘSKÉ KRIMINALIY