Zákon o kolektivním investování 189/2004 Sb.. Základní ustanovení Kolektivní investování = podnikání, jehož předmětem je shromažďování peněžních prostředků.

Prezentace na téma: "Zákon o kolektivním investování 189/2004 Sb.. Základní ustanovení Kolektivní investování = podnikání, jehož předmětem je shromažďování peněžních prostředků."— Transkript prezentace:

1 Zákon o kolektivním investování 189/2004 Sb.

2 Základní ustanovení Kolektivní investování = podnikání, jehož předmětem je shromažďování peněžních prostředků upisováním akcií investičního fondu nebo vydáváním podílových listů podílového fondu, investování na principu rozložení rizika a další obhospodařování tohoto majetku § 1 - 3

3 Fondy kolektivního investování INVESTIČNÍ FOND Investiční fond je PO, jejímž předmětem podnikání je kolektivní investování a která má povolení ČNB k činnosti investičního fondu Investiční fond, nejde-li o speciální fond kvalifikovaných investorů, lze založit pouze na dobu určitou, která musí být uvedena ve statutu Investiční fond může vydávat pouze akcie stejné jmenovité hodnoty § 4 - 13a

4 Fondy kolektivního investování PODÍLOVÝ FOND Podílový fond je souborem majetku, který náleží všem vlastníkům podílových listů podílového fondu (dále jen "podílníci"), a to v poměru podle hodnoty vlastněných podílových listů. Podílový fond není právnickou osobou Otevřený x uzavřený

5 Investiční společnost Investiční společnost je právnická osoba, jejímž předmětem podnikání je kolektivní investování K činnosti investiční společnosti nutné povolení ČNB § 14 - 19

6 Depozitář fondu kolektivního investování eviduje majetek fondu kolektivního investování a kontroluje, zda fond kolektivního investování nakládá s majetkem v souladu s tímto zákonem a statutem Depozitář vykonává svou činnost na základě písemné smlouvy o výkonu činnosti depozitáře, smlouva je na dobu neurčitou, výpovědní lhůta je 6 měsíců § 20 - 23a

7 Kolektivní investování standartního fondu Standardní fond shromažďuje peněžní prostředky od veřejnosti a může mít formu pouze otevřeného podílového fondu Standardní fond může přijmout úvěr nebo půjčku se splatností nejdéle 6 měsíců, a to do výše 10 % hodnoty svého majetku Standardní fond nesmí uzavírat smlouvy o prodeji investičních cenných papírů a nástrojů peněžního trhu, cenných papírů vydaných jiným fondem kolektivního investování a finančních derivátů, které nemá ve svém majetku § 24 - 48

8 Kolektivní investování speciálního fondu Speciální fond má formu investičního fondu, otevřeného podílového fondu nebo uzavřeného podílového fondu, pokud tento zákon nestanoví jinak Druhy : Speciální fond nemovitostí, speciální fond kvalifikovaných investorů, speciální fond fondů § 49 - 59

9 Povolení k činnosti investiční společnosti, povolení k činnosti investičního fondu a povolení k vytvoření podílového fondu Investiční společnost : ČNB, na předepsaném tiskopise, o žádosti rozhodne ČNB do 6 měsíců do podání Povolení k činnosti : ČNB, na předepsaném tiskopise, předmětem podnikání pouze kolektivní investování Povolení k vytvoření podílového fondu : ČNB, na dobu určitou, či neurčitou § 60 - 68

10 Pravidla činnosti investiční společnosti a investičního fondu § 69 - 82

11 Informační povinnosti fondu kolektivního investování Statut - dokument, který obsahuje informace o způsobu investování fondu kolektivního investování Dále se uveřejňuje Výroční zpráva investiční společnosti a výroční zpráva fondu kolektivního investování a pololetní zpráva fondu kolektivního investování § 83 - 91a

12 Zrušení a přeměna investiční společnosti nebo investičního fondu a zrušení podílového fondu Je možné : zrušení rozhodnutím valné hromady, zrušení soudem, zrušení po uplynutí doby, na kterou byl založen Po souhlasu ČNB je možná fúze nebo rozdělení Zrušení podílového fondu : s likvidací, bez likvidace § 92 - 101b

13 Dohled, opatření k nápravě, odnětí povolení, přestupky a jiné správní delikty § 102 - 130d

14 Ustanovení společná, přechodná a závěrečná § 131 - 141