Dohled v pojišťovnictví pojištění úvěrových rizik JUDr. Roman Vybíral, Ph.D. 19. 3. 2018

Dohled v pojišťovnictví

Dohled v pojišťovnictví Důvody pro existenci Informační asymetrie Ochrana klienta Chod ekonomiky (pojistného trhu) Znaky Podřazenost (nepodřízenost) Peněžní masa soukromého sektoru Dozor x Dohled x Kontrola

Dohled v pojišťovnictví Výkon dohledu v ČR ČNB Další unijní (i mimounijní) orgány dohledu EIOPA Mezinárodní organizace …

Dohled v pojišťovnictví Obsah dohledu Povinnosti Povinnosti stanovené právními předpisy Zákony, unijní normy, podzákonné předpisy Povinnosti stanovené v povolení k činnosti Povinnosti uložené individuálním právním aktem Příklady Technické rezervy, zásada obezřetného investování aktiv, výpočet solventnostního a minimálního kapitálového požadavku, vedení účetnictví, nastavení a fungování řídícího a kontrolního systému…

Dohled v pojišťovnictví Předmět dohledu ČNB nad činností tuzemské pojišťovny nebo tuzemské zajišťovny včetně její činnosti vykonávané prostřednictvím pobočky nebo formou dočasného poskytování služeb, to však s výjimkou dohledu vykonávaného hostitelským členským státem podle příslušné vnitrostátní právní úpravy nad činností pojišťovny z třetího státu a nad činností zajišťovny z třetího státu v rozsahu provozovaném na území České republiky, pokud zákon o pojišťovnictví nebo mezinárodní smlouva, která je součástí právního řádu, nestanoví jinak nad činností pojišťovny z jiného členského státu a nad činností zajišťovny z jiného členského státu, která provozuje svoji pojišťovací nebo zajišťovací činnost na území České republiky, to však pouze tehdy, kdy tak stanoví zákon o pojišťovnictví nad činností dalších osob (osoby činné pro pojišťovnu…)

Dohled v pojišťovnictví Dohled na místě x Dohled na dálku Dohled na dálku Pravidelné informování ČNB výroční zpráva a konsolidovaná výroční zpráva informace o své finanční situaci informace o výši ročního objemu předepsaného pojistného … Povinnost poskytovat informace na žádost stížnosti klientů Dohled na místě Krátkodobý x dlouhodobý

Dohled v pojišťovnictví Způsoby dohledu Dohled na individuálním základě 1 pojišťovna/zajišťovna Dohled na konsolidovaném základě (nad skupinou) Více pojišťoven/zajišťoven ve skupině Výměna informací, spolupráce Dohled nad finančními konglomeráty Finanční konglomerát Možnost souběžných dohledů

Dohled v pojišťovnictví – opatření k nápravě Kategorizace opatření Preventivní Nařízení změny klíčových osob Ozdravný plán/Plán krátkodobého financování Navýšení technických rezerv … Sankční Pokuta Omezení nebo zákaz volného nakládání s aktivy Nařízení převedení pojistného kmene Pozastavení oprávnění k uzavírání pojistných smluv Jiná Nucená správa Odnětí povolení

Dohled v pojišťovnictví – přeshraniční působení Činnost pojišťovny z třetího státu Princip hostitelského orgánu dohledu (doplněný) Činnost pojišťovny z členského státu Princip domovského orgánu dohledu (doplněný)

Přestupky v pojišťovnictví Právní úprava Zákon o pojišťovnictví Zákon o odpovědnosti za přestupky a řízení o nich Diskreční pravomoc (zpravidla) Pokuty (výnos státního rozpočtu) Stropy (500 000 Kč, 1 mil. Kč, 50 mil. Kč)

Pojištění úvěrových rizik

Pojištění úvěrových rizik Pojištění úvěru obecně Úvěr v právním x ekonomickém smyslu Podstata – krytí pro případ nezaplacení ze strany odběratele úvěru 2 skupiny případů A) Případy pojistitelné komerčními pojišťovnami (tržně) Jak exportní aktivity, tak vnitrostátní činnost B) Případy nepojistitelné komerčními pojišťovnami Především exportní aktivity Pokud existuje zájem státu na podpoře exportu, zpravidla se ujímá role garanta právě on

Pojištění vývozních úvěrových rizik Případy nepojistitelné komerčními pojišťovnami Důvod – rizikovost úhrady pohledávky (dluhu) Politická rizika – povaha země „vývozu“ (rizikovost vzniku opatření bránicích splacení dluhu, občanské války, revoluce, apod.) Komerční rizika – povaha subjektu (platební neschopnost…) Potřeba pokrýt mezeru na trhu V ČR – Exportní garanční a pojišťovací společnost, a.s. (EGAP)

Pojištění vývozních úvěrových rizik EGAP Založena 1992 Akciová společnost, akcionářem výlučně ČR Práva vykonává prostřednictvím 4 ministerstev (MF, MPO, MZV, MZ) Činnost se řídí zákonem o pojišťovnictví + zákonem č. 58/1995 Sb., o pojišťování a financování vývozu se státní podporou Státní podpora = ručení státu za závazky vyplývající z uzavřených pojistných smluv Dává exportérům možnost hledat obchodní příležitosti i mimo země Evropské unie (často na rozvíjejících se trzích)

Pojištění vývozních úvěrových rizik EGAP Podmínky pro poskytnutí pojištění - Podíl českého zboží a služeb na celkové hodnotě vývozu, jako jedna ze základních podmínek pojištění se státní podporou, musí dosahovat minimálně 50%. Výjimka v podobě nižšího podílu je možná pouze v případech, kdy vývozce jednoznačně prokáže, že se zboží potřebné pro kompletaci vývozu v České republice nevyrábí. Pro určení českého původu je rozhodující, že vývozcem, který dodávky zahraničnímu kupujícímu fakturuje, je společnost registrovaná v ČR nebo její zahraniční dceřiná společnost.

Pojištění vývozních úvěrových rizik EGAP Klasifikace zemí do 7 rizikových kategorií (+ kategorie 0) Podklady MMF, Světové banky, OECD (pravidelná zasedání účastníků „Konsenzu OECD“) Stav pojistné angažovanosti (souhrn všech pojištěných vývozně úvěrových rizik) za 2016 Rusko (22 %) Ázerbájdžán (21 %) …

Pojištění vývozních úvěrových rizik EGAP Limit celkové pojistné kapacity - stanovovaný v zákoně o státním rozpočtu (§ 1/11 ZoSR 2018) – 211 mld. Kč Možnost pojistit jednotlivá vývozní úvěrová rizika až do výše 20 % pojistné kapacity stanovené pro rok, kdy je na toto riziko sjednáno pojištění Se souhlasem ministra financí a ministra průmyslu a obchodu je exportní pojišťovna oprávněna pojistit jednotlivé vývozní úvěrové riziko až do výše 40 % pojistné kapacity

Pojištění vývozních úvěrových rizik Hlavními klienty EGAP bývají banky

Pojištění vývozních úvěrových rizik Častý produkt – pojištění investic Ochrana investora před rizikem zamezení převodu výnosů z investice, vyvlastnění, atd.

Pojištění vývozních úvěrových rizik Častý produkt - pojištění vývozního odběratelského úvěru

Pojištění vývozních úvěrových rizik Další cca desítka produktů, např. pojištění krátkodobého vývozního dodavatelského úvěru

Děkuji za pozornost