Banková sústava - dlh a úver

Na Slovensku je dvojstupňová banková sústava: 1.stupeň – NBS – pôsobí ako centrálna banka 2.stupeň – obchodné banky – vykonávajú obchodnú činnosť

Národná banka Slovenska (NBS) -nezávislá centrálna banka Slovenska, banka bánk, banka štátu, emisná banka -PO so sídlom v BA nezapisuje sa do OR -postavenie v majetkovo-právnych vzťahoch pri nakladaní s vlastným majetkom – ako podnikateľ, ale nie je komerčne orientovaná -postavenie pri vydávaní všeobecne záväzných právnych noriem a predpisov – ako ministerstvá a iné orgány štátnej správy Hlavný cieľ NBS – udržiavanie cenovej stability. Na dosiahnutie tohto cieľa plní ďalšie funkcie: -vydáva bankovky a mince (vrátane pamätných bankoviek a mincí) -riadi, koordinuje a zabezpečuje platobný styk a zúčtovanie dát platobného styku -vykonáva dohľad nad fungovaním bankového systému a nad vykonávaním bankových činností

Obchodné banky -je to PO založená ako a. s., o udelení bankového povolenia rozhoduje NBS v niektorých prípadoch po dohode s MF SR. -Základné imanie 17 mil. € v peňažnej forme Činnosť banky: 1.prijímanie vkladov – peňažná suma, ktorú vkladateľ za určitú náhradu (úrok) zapožičia banke. Vklady predstavujú záväzok banky voči vkladateľovi. Úrok je pre banku nákladom. 2.poskytovanie úverov – je to dočasné poskytnutie peňažných prostriedkov bankou za určitú náhradu (úrok). Predstavuje záväzok klienta voči banke. Úrok je pre banku výnosom. 3.ďalšie činnosti – zmenárenská činnosť, platobný styk a zúčtovanie, vydávanie cenných papierov, uloženie cenných papierov, prenájom bezpečnostných schránok, poradenské služby, finančný lízing a pod. Nad činnosťou bánk a pobočiek zahraničných bánk vykonáva NBS tzv. bankový dohľad, ak zistí nedostatky ukladá opatrenia, najznámejším je nútená správa.

Formy sústreďovania cudzieho kapitálu : Vklady -v užšom zmysle – vklady na požiadanie, úsporné vklady, termínové vklady -v širšom zmysle – vkladové listy, bankové obligácie Úvery a pôžičky – od centrálnej banky a od ostatných bánk Faktory dôležité pre obchodnú banku pri získaní cudzích zdrojov: -štruktúra získaných zdrojov – podľa doby uloženia banka rozhodne o ďalšom použití týchto prostriedkov -výška úroku – ktorú sa banka zaväzuje zaplatiť Úrok – je cena, za ktorú dáva veriteľ svoje peňažné prostriedky dlžníkovi na používanie počas dohodnutej doby.

Úverové operácie : -banka vystupuje ako veriteľ, dostáva od dlžníka veriteľský úrok, ktorý je pre ňu výnosom -pri zabezpečovaní a poskytovaní úveru by mali byť dodržané určité princípy: 1.zmluvný princíp – zmluva o úvere musí mať písomnú formu a musia tu byť uvedené určité základné náležitosti (spôsob čerpania úveru, lehota splatnosti, spôsob ručenia, sankcie pri nedodržaní zmluvy ...) 2.princíp účelovosti – pred podaním žiadosti o úver si žiadateľ preverí či mu banka bude financovať jeho zámer 3.princíp návratnosti – banka posudzuje bonitu žiadateľa (dôveryhodnosť) 4.princíp zabezpečenia úveru – ide o poskytnutie záruky prostredníctvom práva na veci dlžníka alebo osobným zabezpečením 5.princíp zúročiteľnosti – ide o povinnosť dlžníka platiť úroky 6.princíp termínovanosti – úver musí byť splatený v dohodnutom termíne

Členenie úverov: -krátkodobé úvery -strednodobé a dlhodobé úvery

Krátkodobé úvery: -sú to úvery so splatnosťou do 1 roka. Patria sem: 1.kontokorentný úver – základom je kontokorentný účet v banke, ktorý je kombináciou vkladového a úverového účtu. 2.eskontný úver 3.lombardný úver – je zabezpečený založením hnuteľného majetku alebo práva dlžníka. Má presne dohodnutú lehotu splatnosti.

Strednodobé a dlhodobé úvery : 1.emisná pôžička – úver je poskytnutý odkúpením dlhopisov, ktoré dlžník (podnik) emituje za účelom obstarania finančných zdrojov. 2.pôžička na úverový úpis – dlžník podpisuje banke záväzkovú listinu – úverový úpis. Úverový úpis je dôkazom pohľadávky banke. 3.hypotekárny úver – je zabezpečený záložným právom k tuzemskej nehnuteľnosti4.komunálny úver 4.komunálny úver – je zabezpečený záložným právom k nehnuteľnosti majetku obce.

Bankové riziká: Externé – vznikajú nezávisle od činnosti obchodných bánk. Patria sem: 1.politické riziko 2.teritoriálne riziko 3.menové riziko 4.kurzové riziko 5.úrokové riziko – spočíva v zmene úrokových sadzieb Interné - banka ich môže ovplyvňovať svojou činnosťou. Patria sem: 1.úverové riziko 2.riziko majetkových účastí 3.platobné riziko 4.likvidné riziko 5.manažérske riziko 6.technické a technologické riziko

Aktíva a pasíva banky: Na strane aktív je uvedené celkové použitie prostriedkov, ktoré banka získava od vkladateľov, kam banka peniaze vkladá. Aktíva delíme: 1.vlastný majetok – budovy, zariadenia, hotovosť, nakúpené cenné papiere 2.pohľadávky – vklady v iných bankách, dlhopisy, poskytnuté úvery klientom Na strane pasív sú uvedené vlastné zdroje banky a prostriedky získané od vkladateľov. Pasíva delíme: 1.vlastné zdroje – základné imanie, rezervy, nerozdelený zisk 2.cudzie zdroje – vklady a pôžičky od emisnej banky, vklady a pôžičky od iných peňažných ústavov, vklady klientov, vydané dlhopisy

Likvidita banky: Pod pojmom likvidita banky rozumieme schopnosť banky vyplatiť klientom na požiadanie ich vklady. Je preto nevyhnutné efektívne využívať kapitál, vykazovať nevyhnutnú mieru rentability a udržať rovnováhu medzi aktívami a pasívami. Od pojmu likvidita je nutné rozlíšiť likvidnosť, je to vlastne schopnosť majetku premeniť sa v určitom časovom období na peniaze. Najlikvidnejšie aktíva sú peniaze, menej likvidné sú zásoby a pohľadávky a najmenej likvidnými sú budovy, inventár, umelecké diela. Likvidnosť majetku je úzko spojená s výnosovosťou jeho predaja, čím likvidnejšie sú aktíva tým menší výnos prinášajú.

Zisk banky: Konečným zmyslom existencie banky je produkovať zisk. Výnosy banky tvoria: 1.prijaté úroky 2.prijaté poplatky a provízie 3.výnosy z cenných papierov 4.výnosy z devízových operácií 5.ostatné výnosy Podiel jednotlivých položiek na celkových výnosoch je v každej banke iný, závisí od zamerania banky a od jej cenovej politiky. Rozdiel medzi priemernou úrokovou sadzbou úverov a priemernou úrokovou sadzbou vkladov sa nazýva úrokové rozpätie

Zdroje: http://www.nbs.sk/sk/publikacie/archiv-nbs/archivne-fondy http://vsbm-student.wbl.sk/ http://www.euroekonom.sk/financie/bankovnictvo-a-banky/bankova-sustava/ http://www.zones.sk/studentske-prace/ekonomia/3731 http://www.ekoblumenrk.estranky.sk/clanky/ekonomika/bankova-sustava http://sk.wikipedia.org/wiki/Bankov%C3%A1_s%C3%BAstava_Slovenska

Pracovný list: 1. Čo tvorí bankovú sústavu ? - (systém) tvorí obvykle centrálna banka a sieť komerčných bánk. 2. Aký je hlavný cieľ NBS ? – udržiavanie cenovej stability 3. Čo je úrok ? - cena, za ktorú dáva veriteľ svoje peňažné prostriedky dlžníkovi na používanie počas dohodnutej doby. 4. Čo znamená pojem ,,Likvidita banky“ ? - schopnosť banky vyplatiť klientom na požiadanie ich vklady 5. Je možné poskytnúť lombardný úver vo výške 5 mil.Sk ? – Nie , pretože slovenská koruna už stratila platnosť.

Ďakujem za pozornosť Veronika Foltinová 3.A 2010/11