ŠKOLA: Gymnázium, Chomutov, Mostecká 3000, příspěvková organizace AUTOR:Marcela Zahrádková NÁZEV:VY_62_INOVACE_01B_03_Majetek a závazky domácnosti TEMA:Finanční gramotnost ČÍSLO PROJEKTU:CZ.1.07/1.5.00/ DATUM TVORBY:

Anotace Materiál je určen pro žáky v předmětu „Seminář z ekonomie – finanční gramotnost“. Žáci se seznamují s pojmy majetek, závazky, rozvaha domácnosti, domácí finance a rezerva domácího rozpočtu. Na praktickém příkladu (snímek č. 6) se seznamují s hypotetickou rozvahou domácnosti, následně vytváří (snímek č. 7) vlastní rozvahu. Na snímku č. 10 odpovídají pomocí digitálního pera na otázky k tématu. Na základě získaných vědomostí a s pomocí odkazu na příslušné webové stránky rozhodují o tom, za jakých okolností si může konkrétní domácnost pořídit nemovitost na hypoteční úvěr (snímek č. 11). Cílem je praktická dovednost žáka sestavit rozvahu domácnosti s příslušnou rezervou a kvalifikovat správně možnosti investování domácnosti. Časová dotace – dle počtu žáků, cca 45 minut Materiál je určen k interaktivní výuce.

MAJETEK Veškerá hodnota, kterou můžeme disponovat v tržních cenách. Zahrnuje:  Peníze - hotovost, bankovní účty (běžné, termínované, spořící)  Finanční majetek – cenné papíry, stavební spoření, penzijní připojištění, pohledávky  Nemovitosti – dům, pozemek, zahrada  Ostatní majetek – auto, šperky, vybavení domácnosti, starožitnosti ………..

ZÁVAZKY Jsou to pohledávky, které jsme povinni splatit. Zahrnují:  Krátkodobé do 1 roku – krátkodobé půjčky, půjčky od přátel, rodiny  Střednědobé do 5 let – spotřebitelské úvěry, splátkový prodej, leasing  Dlouhodobé závazky – hypotéky, úvěry ze stavebního spoření

ROZVAHA DOMÁCNOSTI Ukazuje skutečný majetek (uvádíme v tržní ceně = hodnota, kterou právě teď má) Porovnává majetek a závazky. Pokud závazky převyšují hodnotu majetku, je zde riziko předlužení domácnosti Hodnota majetku či výše závazků se může měnit. (Př. splatili jsme hypotéku a zvýšil se nám příjem ze závislé výdělečné činnosti)

Praktický příklad rodiny Novákových Majetek Běžný účet Kč Stavební spoření Kč Byt ve vlastnictví Kč Auto Kč Vybavení domácnosti Kč CELKEM Kč ROZDÍL Kč Závazky Osobní půjčky krátkodobé Kč Leasing 0 Kč Hypotéka Kč CELKEM Kč

ÚKOL - ROZVAHA VAŠÍ DOMÁCNOSTI Doplňte do tabulky údaje o majetku a závazcích vaší rodiny, porovnejte a vyhodnoťte skutečnou hodnotu vašeho majetku MajetekZávazky

DOMÁCÍ FINANCE Porovnáváme a vyhodnocujeme průběžný stav financí celkový stav financí ROZPOČET RODINY SchodekPřebytek MAJETEK ZÁVAZKY Zadluženost Majetek splacený

V rozpočtu domácnosti je důležitá rezerva Nečekané výdaje, výpadek příjmů Výše rezervy – individuální Obecné doporučení - trojnásobek až šestinásobek průměrných měsíčních výdajů

OTÁZKY K OPAKOVÁNÍ Co kromě příjmů a výdajů posuzujeme při hospodaření domácnosti? Co kromě příjmů a výdajů posuzujeme při hospodaření domácnosti? Majetek a závazky domácnosti. Co všechno obsahují domácí finance? Co všechno obsahují domácí finance? Příjmy a výdaje; majetek a závazky. Co je podmínkou pravdivosti rozvahy domácnosti? Co je podmínkou pravdivosti rozvahy domácnosti? Musíme uvádět majetek v aktuálních tržních cenách. S čím by měl počítat domácí rozpočet a proč? S čím by měl počítat domácí rozpočet a proč? S rezervou - kvůli nečekaným výdajům či výpadkům v příjmech. Jak vysoká by rezerva měla být? Jak vysoká by rezerva měla být? 3 – 6násobek průměrných měsíčních výdajů.

ÚKOL NA PŘÍŠTÍ HODINU Rozhodněte, zda si může rodina Novotných (2dospělí + 1 dítě) dovolit koupit byt na hypotéku za 1 milion korun při těchto domácích financích: Příjmy/měsíc …………………… Kč Výdaje/měsíc …………………… Kč Majetek v penězích ………… Kč Zadluženost ………………………………0 Kč Navrhněte, u jaké banky a na kolik let splácení by na ni mohla dosáhnout. Informace hledejte na internetových stránkách:

ZDROJE KLINSKÝ,P.; CHROMÁ,D.; TESAŘOVÁ,S. aj. Finanční gramotnost - obsah a příklady z praxe škol. Národní ústav odborného vzdělávání. Praha: NÚOV, ISBN Archiv autora