Kontroly Zásoby x Účetnictví Autor: Mgr. Jana Urbanová Skalský Dvůr, 27. - 28. 11. 2006.

Prezentace na téma: "Kontroly Zásoby x Účetnictví Autor: Mgr. Jana Urbanová Skalský Dvůr, 27. - 28. 11. 2006."— Transkript prezentace:

1

2 Kontroly Zásoby x Účetnictví Autor: Mgr. Jana Urbanová Skalský Dvůr, 27. - 28. 11. 2006

3 Kontrola spjováku

4 Průběh spojováku U oceněné položky se nepodaří vytvořit účetní zápis

5 Co kontrolujeme Nahlédneme do číselníku položek, zda položka má správně vyplněnou účetní skupinu (např. u nových položek). Zjistíme, jaké položka měla pohyby, mohli jsme použít nesprávný druh pohybu pro který není nastaveno účtování. Chybí nastavení v účetnictví, doplníme skupinu v číselníku Tvorba účtů nebo doplníme souvztažnost účtů.

6 Kontrola spojováku Zásoby x Účetnictví Cíl: Zkontrolovat, zda není nějaký rozdíl ve spojováku z pohledu účetnictví a z pohledu zásob. Pro tuto kontrolu je třeba nastavit sestavy: –IQ - stav skladu a obraty –IQ - pohled na účetní data

7 IQ stav skladu

8 IQ stav skladu - sestava

9 IQ - pohled a účetní data

10 IQ pohled na ú. d. - sestava

11 Kontrola ukázala rozdíl Nejčastější příčiny rozdílů Nejsou správné počáteční stavy. Na skladové účty (112, 132,...) uživatel zaúčtoval doklad přímo v účetnictví (neexistuje spojovák do zásob).

12 IQ - pohled na ú. d. - sestava

13 Kontrola párování dokladů

14 Cíl: Ověřit, že vše co bylo nakoupeno bylo i naskladněno a naopak to co bylo naskladněno prošlo účetnictvím. Příklad účtování materiálu –Zásoby: 112/111 –Účetnictví: 111/321 IQ - pohled na účetní data - kontrolujeme účet 111

15 IQ - pohled na účetní data

16 IQ - pohled na ú. d. sestava

17 Kontroly Zásoby -> Účetnictví

18 Kontrola párování ŘZ - Účetnictví

19 Děkuji Vám za pozornost