Číslo projektu CZ.1.07/1.500/34.0200 Číslo materiálu VY_62_INOVACE_10_FINANCE Název školy Táborské soukromé gymnázium, s. r. o. Tábor Autor Mgr. Zdeněk.

Prezentace na téma: "Číslo projektu CZ.1.07/1.500/34.0200 Číslo materiálu VY_62_INOVACE_10_FINANCE Název školy Táborské soukromé gymnázium, s. r. o. Tábor Autor Mgr. Zdeněk."— Transkript prezentace:

1 Číslo projektu CZ.1.07/1.500/34.0200 Číslo materiálu VY_62_INOVACE_10_FINANCE Název školy Táborské soukromé gymnázium, s. r. o. Tábor Autor Mgr. Zdeněk Novák Tematický celek Finanční gramotnost – finanční matematika Ročník 1. až 4. ročník, gymnaziální vzdělávání Datum tvorby Březen 2012 Anotace V Prezentaci jsou uvedeny grafy vztahující se k vývoji na trhu s podílovými listy. Úlohy zaměřené na praktickou aplikaci finanční matematiky i s informacemi pomáhajícími při jejich řešení Metodický pokyn prezentace je určena jako výklad do hodiny Pokud není uvedeno jinak, použitý materiál je z vlastních zdrojů autora

2 Podílové listy Vsouladu s pravidly platnými pro kolektivní investování obhospodařovatel upozorňuje, že současná výkonnost nezaručuje výkonnost budoucí. Investice do podílových listů v sobě obsahuje riziko kolísání aktuální hodnoty investované částky a výnosů z ní a není zaručena návratnost investované částky. Obr. 1

3 příklad Pan Hanák má v podílovém fondu ICK Invest 9 400 kusů podílových listů, které měly na konci předminulého roku kurz 1,028 70. Ke dni 31.12. minulého roku poklesl jejich kurz na 0,988 70. O kolik korun se snížila hodnota majetku pana Hanáka v podílových listech ICK Invest za minulý rok? O kolik procent klesla hodnota tohoto majetku na konci minulého roku oproti hodnotě na konci předminulého roku?

4 řešení Klesne-li Klesne-li v určitém časovém období kurz podílového listu, je výnos ztrátou, a je tedy vyjádřen záporným číslem. Za Za 9 400 kusů podílových listů pan Hanák zaplatil 9400. 1,028 70 = 9 669,78 Kč Dnes Dnes je pan Hanák prodává za 9400. 0,988 70 Kč = 9 293,78 Kč Výnos Výnos z podílových listů za jeden rok tedy činí 9293, 78 – 9 669, 78 = - 376 Kč Míra Míra výnosu za toto roční období byla -3,89%.

5 příklad Paní Paní Mazáčová vstoupila se svým kapitálem do čtyř podílových fondů. V následující tabulce jsou uvedeny názvy těchto fondů, počty podílových listů, které v jednotlivých podílových fondech paní Mazáčová vlastní, a kurzy podílových listů na konci předminulého roku a na konci minulého roku. Podílový fond Počet podílových listů Kurz podílového listu na konci roku Předminulého roku Minulého roku TCA výnosový 12 400 1,036 53 1, 312 40 AMB kombinovaný 8 000 1,327 69 1, 295 33 CNI smíšený 1 750 4,621 80 4, 129 89 J a K univerzální 900 10, 475 0 10, 522 1

6 ► Vypočítejte celkový výnos z podílových listů, které jsou majetkem paní Mazáčové, za minulý rok. ► Vypočítejte míry výnosu z podílových listů jednotlivých podílových fondů za období minulého roku. Podílový fond Počet podílových listů Kurz podílového listu na konci roku Předminulého roku Minulého roku TCA výnosový 12 400 1,036 53 1, 312 40 AMB kombinovaný 8 000 1,327 69 1, 295 33 CNI smíšený 1 750 4,621 80 4, 129 89 J a K univerzální 900 10, 475 0 10, 522 1

7 Podílový fond Počet podílových listů Kurz podílového listu na konci roku Předminulého roku Minulého roku Za nákup dala:Za prodej dostala:Nákup - ProdejMíra výnosu TCA výnosový12 4001,036 531, 312 40 12 400. 1,036 53 = 12 852, 97 12 400. 1,312 40 = 16 273, 76 3 420, 8026,61 % AMB kombinovaný 8 0001,327 691, 295 33 8 000. 1, 327 69 = 10 621, 52 8 000. 1, 295 33 = 10 362, 64 - 258, 90-2,44 % CNI smíšený1 7504,621 804, 129 89 1 750. 4,621 80 = 8 088, 15 1 750. 4,129 89 = 7 227, 308 - 860, 80-10,64 % J a K univerzální 90010, 475 010, 522 1 900. 10,4750 = 9 427, 50 900. 10, 522 1 = 9 469, 89 42, 400,45 % řešení 2 343,46 Kč

8 příklad  Zajištěné  Zajištěné podílové fondy mají tato pravidla: Investoři Investoři ukládají kapitál do fondu 5 let. Na konci 5. roku vyplatí fond vloženou částku spolu s výnosem za 5 let. Žádné poplatky se neplatí. Výnos je osvobozen od daně. Maximální roční výnos, který se na konci každého roku připisuje investorům je 6,5 % z vloženého kapitálu. Pokud je roční výnos záporný, připíše se investorům 0%. Roční výnosy se sčítají. Následující Následující tabulka ukazuje výsledky podílového fondu Minimax v příslušném pětiletém cyklu. Konec roku Míra výnosu fondu Míra výnosu pro investory 1 10, 5 % 6,5 % 2 6,1 % 3 -4,4 % 0 % 4 -7,2 % 0 % 5 7,1 % 6,5 %

9 Znázorněte v pravoúhlé soustavě souřadnic míry výnosu podílového fondu na konci prvního až pátého roku a míry výnosu pro investory na konci prvního až pátého roku. Obr. 2

10 Literatura ODVÁRKO, O., Úlohy z finanční matematiky pro střední školy. 1. vydání. Praha : Prometheus, 2005. ISBN 80-7196-303-8. ODVÁRKO, O., Úlohy z finanční matematiky pro střední školy. 1. vydání. Praha : Prometheus, 2005. ISBN 80-7196-303-8. Zdroje obrázků Obr.1: http://www.penize.cz/img/zpravy/2788.gif Obr.2: ODVÁRKO, O., Úlohy z finanční matematiky pro střední školy. 1. vydání. Praha : Prometheus, 2005. ISBN 80-7196-303-8.