Romana Bendová Globální granty kraje Vysočina jsou spolufinancovány Evropským sociálním fondem a státním rozpočtem České republiky.

Romana Bendová 15. listopadu 2016 Přílohy MZ – finanční část  Soupiska účetních dokladů  Přehled čerpání způsobilých výdajů  Přepracovaný rozpočet projektu  Pracovní výkaz  Mzdové výdaje  Cestovní výdaje zahraniční  Odpisy  Rozpis mzdových příspěvků pro školené osoby  Harmonogram čerpání rozpočtu  Čestné prohlášení příjemce – nepřímé náklady

Romana Bendová 15. listopadu 2016 Soupiska účetních dokladů  přehled všech uskutečněných výdajů daného MO,  povinná příloha – kopie účetních dokladů vztahujících se k prokazovaným výdajům (např. faktury, pokladní doklady, interní doklady, výpisy ze ZBÚ, v případě, že prvotně byl výdaj uhrazen z provozního účtu výpis z tohoto účtu, pokladní kniha je-li relevantní),  výdaje řazeny podle kapitol rozpočtu,  zařazují se výdaje vzniklé a uhrazené během sledovaného období. Je možné zařadit výdaj vzniklý v předchozích MO, pokud nebyl prokazován v předchozích monitorovacích zprávách (veškerá dokumentace k výdaji je k dispozici až v následujícím MO).

Romana Bendová 15. listopadu 2016 Soupiska účetních dokladů Kdy lze výdaj zahrnout do soupisky účetních dokladů:  výdaj skutečně vznikl v MO nebo v minulém MO a nebyl dosud nárokován,  výdaj byl uhrazen ze ZBÚ nebo projektového účtu,  výdaj je podložen relevantními účetními doklady,  výdaj splňuje obecné principy způsobilosti. Kdy nelze výdaj zahrnout do soupisky účetních dokladů:  nesplňuje jeden nebo více z výše uvedených bodů,  pokud je výdaj uhrazen z provozního účtu, ale ještě není refundován z ZBÚ.

Romana Bendová 15. listopadu 2016 Soupiska účetních dokladů Časté chyby:  zahrnuty výdaje, které se nevztahují k MO nebo nebyly uhrazeny/refundovány,  není uvedeno % nepřímých nákladů dle Smlouvy o realizaci GP,  částka nepřímých nákladů ze soupisky není uvedena v ŽoP v řádku „Nepřímé náklady stanovené paušální sazbou“,  chybí datum nebo podpis oprávněné osoby.

Romana Bendová 15. listopadu 2016 Přehled čerpání způsobilých výdajů projektu  přikládá se k MZ se soupiskou účetních dokladů,  nutné rozpracovat do jednotlivých podpoložek uvedených ve schváleném rozpočtu projektu/dodatku/přepracovaném rozpočtu projektu,  v případě přidání řádku zkontrolujte vzorce. Časté chyby:  není rozpracován na jednotlivé podpoložky,  sloupec Platný rozpočet (schválený či upravený příjemcem v Kč) není upraven dle dodatku/přepracovaného rozpočtu,  nevyplněn sloupec Pořadová čísla účetních dokladů na soupisce,  chybí datum nebo podpis oprávněné osoby,  Řádek 9.1 Skutečně čerpané nepřímé výdaje – jedná se o nepřímé výdaje skutečně uhrazené z projektového účtu.

Romana Bendová 15. listopadu 2016 Přepracovaný rozpočet projektu  přikládá se k MZ v případě nepodstatné změny rozpočtu projektu,  nutné rozpracovat do jednotlivých podpoložek uvedených ve schváleném rozpočtu projektu (příloha Smlouvy o realizaci GP popř. dodatek k této smlouvě),  provedené změny zdůvodnit a popsat v monitorovací zprávě oddíl 10. Podstatné a nepodstatné změny v projektu, tabulka Změny rozpočtu v monitorovaném období. Časté chyby:  není předložen a v MO vznikly nepodstatné změny rozpočtu;  není rozpracován na jednotlivé podpoložky,  sloupce Schválený rozpočet v Kč nejsou upraveny podle schváleného rozpočtu/dodatku,  chybí datum nebo podpis oprávněné osoby.

Romana Bendová 15. listopadu 2016 Pracovní výkaz Časté chyby:  obecný popis vykonávaných činností,  název pozice zaměstnance projektu neodpovídá pozici v projektové žádosti – není uveden odkaz na položku rozpočtu, ze které jsou osobní náklady hrazeny,  výše úvazku/odpracovaných hodin neodpovídá projektové žádosti/uzavřenému pracovněprávnímu vztahu,  nejsou uvedeny údaje o zapojení zaměstnance do dalších projektů a dalších činností pro příjemce a partnera,  výkaz práce musí být podepsán nejdříve ke dni, kdy je vykazována poslední činnost v daném měsíci,  chybí datum nebo podpisy osoby. Upozornění:  nevykazují se činnosti, které spadají do nepřímých nákladů a jsou z nepřímých nákladů hrazeny např. vedení účetnictví včetně vedení mezd pracovníků, personalistika, zajištění publicity, kopírování, tisk pro administraci projektu a pro publicitu, atd.,  výkaz práce musí být podepsán odpovědnou osobou např. koordinátorem projektu, statutárním zástupcem, která je odlišná od osoby, která výkaz dokládá.

Romana Bendová Prostor pro dotazy PROSTOR PRO VAŠE DOTAZY Krajský úřad kraje Vysočina Odbor regionálního rozvoje Oddělení grantových programů Žižkova 16, Jihlava tel. č.: